待抵扣进项税额：指纳税人在期间内实行税前计征，但尚未取得增值税专用发票的进项税额，可以抵扣当期应纳...
待抵扣进项,这个是辅导期纳税人当月认证了,当月税务局不允许抵扣,需要比对通过之后才可以抵扣的待转销项税额,这个是不符合增值税纳税义务的增值税增量留抵税额,这个是进项大于销项,有留底的那一部分 sun 追问 2022-12-11 20:49 老师 这几个实务工作中都有用到吗 郭老师 解答 2022-12-11 20:53 比较少见待...
应交税费待抵扣进项税额负数的意思是,企业当期的增值税进项税额超过了销项税额,形成了留抵税额,或者企业存在多交税费或税金未计提的情况。简而言之,这表示企业预交的税款还未完全抵扣或存在超额支付。 具体来说: 增值税进项税额过多:当企业购进的货物或服务所含的增值税额超过其销售货物或服务时应收取的增值税额时,...
就是你的进项税还没有认证就计入这个科目，认证了转入应交税费–应交增值税-进项税额 ...
、“预交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“待转销项税额”、“增值税留抵税额”...
邹老师 金牌答疑老师 职称:注册税务师+中级会计师 免费直播 你好待认证进项税额,借方是代表发票入账了,但是没有认证。贷方是代表已经认证的进项税额。待抵扣进项税额,借方是辅导期纳税人当月认证的发票进项税额,贷方表示结转的待抵扣进项税额(转为进项税额抵扣了) 2021 11/08 19:31有帮助 0 0 10608...
转登记纳税人尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额,计入“应交税费—待抵扣进项税额”核算。
答: 你好,当时没有抵扣的部分计入待抵扣进项税额,现在可以抵扣了,转进项税额。 固定资产那块工程领用原材料为什么这笔分录借应交税费-待抵扣进项税额 贷应交税费-应交增值税进项税额转出呢这个什么意思 答: 你好,因为不动产的进项税额当期只能抵扣60%,剩余40%要在次年抵扣 我是一名会计,想问一下考个网络学历...