累计折旧实际上就是固定资产更新准备金的合计数资产计税基础是指企业收回资产账面价值过程中,计算应纳税所得额时按照税法规定可以自应税经济利益中抵扣的金额,即某项资产在未来期间计税时可以税前扣除的金额。资产的计税基础是假定企业按照税法规定进行核算所提供的资产负债表中资产的应有金额。一般情况下,税法认定的资产取...
汇算清缴中资产折旧明细表中的本年折旧摊销额,累计折旧摊销额,资产计税基础,税收折旧摊销额,分别指什么呀 482 资产折旧,摊销及纳税调整表:账载金额(资产原值)税收金额:(资产计税基础,税收折旧摊销额,累计折旧摊销额)具体是怎么填? 918 老师好,资产计税基础是什么,税收折旧摊销额是什么,假如电脑原值1000怎么填 244最...
这个就是你账面固定资产的折旧发生额,计税基础就是固定资产原值,折旧额,就是账面折旧额,如果账面的折旧额都能税前扣除,税收金额也是账面折旧额 2020 04/26 15:52 3条追问解答 查看全部 有帮助 9 4 992结果不满意?专业老师答疑,提问更省心立即提问相关问答 查看更多填写资产折旧,摊销及纳税调整明细表的时候,资产...
老师帮我看下我填的对么，主要是税收金额里的“资产计税基础，税收折旧、摊销额，累计折旧、摊销额”，...
计税基础填写固定资产原值累计折旧是填写所有的这就是““资产计税基础”“税收折旧、摊销额”的关系。”的知识分享了,可以关注一下我们牛账网的公众号学更多实操。
请问资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表里的资产计税基础和税收折旧、摊销额如何填
第5列,这个是有发票的,允许税前扣除的2023年的折旧。假设你没有低于最低税法规定的,你年份折旧,固定资产还有发票,那他和第二列就是一样的。 vivian 追问 2024-05-10 15:48 那请问第四列还有第八列呢 郭老师 解答 2024-05-10 15:49 第4列是有发票的固定资产的原值。第8列和第3列一样。分享...
你好,账面金额根据你账目的固定资产入账价值填写,本年折旧根据你账面本年计提折旧金额填写,累计就是账面累计计提的折旧金额 计税基础就是税法允许扣除的固定资产金额 税收折旧就是税法允许扣除的折旧金额,没有特殊情况,与账面折旧是一致的分享到: 还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师课程...
二税收金额1资产计税基础,2税收折旧额,3累计折旧,摊销。三纳税调整金额 价值观 追问 2018-09-22 22:25 如上 王晶老师 解答 2018-09-22 23:13 这样是不需要调增的 价值观 追问 2018-09-22 23:43 那填写是100,50,50,100,50,50,0吗 王晶老师 解答 2018-09-23 11:37 额,是的? ,是的...
第1列“账载金额”：填报纳税人按照会计准则、会计制度应提取折旧、摊销的资产原值（或历史成本）。第2列“计税基础”，填报纳税人按照税收规定据以计算折旧、摊销的资产价值。企业所得税汇算清缴中固定资产原值计税基础是税法认可的固定资产的账面金额，也就是固定资产的历史成本。《企业所得税法》第五十六...