你好,计税基础填写原值,这个一般是一样的摊销的金额按照税法规定的年限计算摊销金额就可以 有关“汇算清缴表中资产折旧,摊销及纳税调整明细表中资产计税基础如何填?”这个问题就解答到这里了,您明白了吗,请关注我们的牛账网站,成为我们的会员,更多的信息值得您去学习 解答不满意?继续提问 > 登录后查看完整答案 0 ...
这个就是你账面固定资产的折旧发生额,计税基础就是固定资产原值,折旧额,就是账面折旧额,如果账面的折旧额都能税前扣除,税收金额也是账面折旧额 2020 04/26 15:52 3条追问解答 查看全部 有帮助 9 4 992结果不满意?专业老师答疑,提问更省心立即提问相关问答 查看更多填写资产折旧,摊销及纳税调整明细表的时候,资产...
一般情况下，计税基础=账面价值。 特殊情况:低于法定最低折旧年限与摊销年限，需要做调整 ...
这个是原值,你买这个资产多少钱, 这就是““资产折旧、摊销及纳税调整明细表(A105080)”中的“资产计税基础”怎么填写”的知识分享了,可以关注一下我们牛账网的公众号学更多实操。 2023-07-14 0 0 解答不满意?继续提问 > 精品课程免费体验 牛账网V4会员 高级企业财税合规师VIP 牛账网V3会员 牛账网...
所得税年报中资产折旧、摊销纳税调整明细表中资产计税基础和税收折旧额怎么填写？
职称: 注册税务师+中级会计师 2020-05-16 15:40 你好,如果没有特殊情况,那税收金额中固定资产资产计税基础就是按原值填写的 蝶恋花 追问 2020-05-16 15:41 哪种属于特殊情况 邹老师 解答 2020-05-16 15:44 你好,比如研发形成的无形资产,那计税基础就是账面价值的175%分享到: 还...
职称: 中级会计师 2018-05-16 16:56 老师开办费一栏这个表中税收金额中的资产计税基础、税收折旧额怎么填? 王雁鸣老师 解答 2018-05-16 16:56 您好,具体贵公司有记入长期待摊费用-开办费的金额没?有的话,资产计税基础填写原记入金额,税收折旧额填写当年摊销金额,没有的话, 不用填写。 上传图片 追问分享...
所得税年度申报表A105080资产折旧摊销情况及纳税调整明细表中,第1列资产原值和第4列资产计税基础是填18年的固定资产金额还是包括以前年度所有固定资产总额? HH于2019-04-22 16:27 发布 1677次浏览金子老师 职称: 中级会计师,注册税务师 2019-04-22 16:30 您好,学员,按照账上固定资产年初数加上本年新购进...
关键是这些资产是否用于研发活动,并且符合研发费用加计扣除的相关规定。根据相关政策规定,用于研发活动的仪器、设备的折旧费可以在研发费用加计扣除中进行归集。但需注意的是,房屋的折旧费不能纳入其中。如果仪器、设备同时用于非研发活动,企业应对其使用情况做必要记录,并将折旧费按实际工时占比等合理方法在研发费用和...
22年有处理过固定资产 那么年度汇算清缴时资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表中的资产原值怎么填 本...