税收金额的折旧应在A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表中填写,填写有两种方式,一种是按实际计提折旧额,即计提折旧额,即本期财务费用、税金及附加所折旧、摊销的费用;另一种是根据税务机关规定的折旧,即税务税收的折旧费用。因此,根据电子设备的金额为100000,按照3年折旧,残值留5%,应在A105080资产折旧、摊销及纳...
你好,根据账面固定资产,无形资产情况填写账载金额,本年折旧,累计折旧信息然后根据税法规定填写税收金额的计税基础,本年折旧,累计折旧信息如果针对这个回复有什么疑问,可以继续追问 有关“企业所得税汇算清缴的A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表怎么填”这个问题就解答到这里了,您明白了吗,请关注我们的牛账网站,成...
第5列“税收折旧摊销额”则是填写企业按照税法规定计算的折旧或摊销额。这个数值也不是简单地从账载的...
第1列“资产原值”:填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值(或历史成本)的金额。当年增加的固定资产填入 o(*~▽~*)o 追问 2019-05-20 16:28 当年增加的固定资产要填是吗 bamboo老师 解答 2019-05-20 16:30 当年增加的固定资产要填 是的 o(*~▽~*)o 追问 2019-05-20 16:33 好的,谢谢老...
这个是原值,你买这个资产多少钱,这就是““资产折旧、摊销及纳税调整明细表(A105080)”中的“资产计税基础”怎么填写”的知识分享了,可以关注一下我们牛账网的公众号学更多实操。
所得税汇算里面资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表(A105080)里面固定资产填原价和折旧,1、资产的计税基数是不是原价/2、按税收一般规定计算的本年折旧、摊销额是怎么算3、最后累计折旧、摊销额是填会计的还是什么呢 快乐一生刘于2017-04-08 15:02 发布 1287次浏览...
老师我们收到政府的固定资产投入,但是只有使用权,一直挂在固定资产,但是这个资产也不再我们这使用,区上一直计提折旧,那这样的话,税收金额里面的是不是也是只填资产原值就可以了,折旧和累计折旧都填0 耿老师 解答 2022-05-20 18:46 你好!你们是使用权,这样的话你们不计入折旧 烧烤炸鸡肉蟹煲 追问 2022-05-20...
二、税务规定 1.根据企业所得税法的规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。 2.对于差旅费等费用的扣除,一般要求有合法有效的凭证。虽然港珠澳大桥穿梭巴士车票本身可能不是完全符合传统的发票标准,但如果能够结合其他证据材料证明其...
我要如何修改处理？ ◆ 1.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列“固定...