1.第1列“资产原值”:填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值(或历史成本)的金额。2.第2列“本年折旧、摊销额”:填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额。3.第3列“累计折旧、摊销额”:填报纳税人会计核算的累计(含本年)资产折旧、摊销额。4.第4列“资产计税基础”:填报纳税人按照税收规定据以计算折...
你好,根据账面固定资产,无形资产情况填写账载金额,本年折旧,累计折旧信息然后根据税法规定填写税收金额的计税基础,本年折旧,累计折旧信息如果针对这个回复有什么疑问,可以继续追问 有关“企业所得税汇算清缴的A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表怎么填”这个问题就解答到这里了,您明白了吗,请关注我们的牛账网站,成...
老是请问汇算清缴A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表的税收金额怎么填写啊,电子设备载账金额是100000...
你好,如果你平时折旧方法是年限平均,折旧时间也是正常的,那税收折旧额和你前面账上的折旧额就是一样的 不炎追问 2020-04-30 10:59 是填的累计折旧额还是当年折旧渴呢 小云老师 解答 2020-04-30 11:04 第5列“税收折旧、摊销额”:填报纳税人按照税收规定计算的允许税前扣除的本年资产折旧、摊销额。 上传...
第2列:2019年折旧额第3列累计折旧、摊销额:填报会计核算的累计算下来的(含2019年)资产折旧、摊销额。第4列资产计税基础:填报按照税收规定计算折旧的、全部资产原值。第5列税收折旧、摊销额:填报纳税人按照税收规定计算的允许税前扣除的本年资产折旧摊销额。 沛艳追问 2020-04-20 16:26 老师,你好。第4列和第...
累计折旧2,584.08,填到账载那里的累计折旧,。5168.16填到税收折旧摊销额那里 上传图片 追问 相关问题讨论 你好,原值就是入账的价值 2020-05-13 14:19:30 所得税汇算清缴中资产折旧、摊销及纳税调整明细表中固定资产原值应填入期初余额,而不是期末余额。因为期初余额代表的是持有至账务期初的固定资产总额,反映了...
金牌答疑老师 免费试听 资料领取 咨询老师 这个是原值,你买这个资产多少钱, 这就是““资产折旧、摊销及纳税调整明细表(A105080)”中的“资产计税基础”怎么填写”的知识分享了,可以关注一下我们牛账网的公众号学更多实操。 解答不满意?继续提问 > 登录后查看完整答案 0 讨论 精品...
2022年发生了,累计折旧发生额一共30000元,其中10000元计到在建工程成本里,20000元计到管理费用,请问企业所得税汇算清缴表里的A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表,账载金额下的“本年折旧、摊销额”,“累计折旧、摊销额”应该要怎么填写才正确呢?“本年折旧、摊销额”填写10000元,“累计折旧、摊销额”填写3000...
第7.2列“经限额调整后的其他相关费用”按以下规则填写: 1.“金额合计”行:第7.2列根据第7.1列...