中国证券监督管理委员会关于修改《证券公司融资融券业务试点内部控制指引》的决定 现决定对《证券公司融资融券业务试点内部控制指引》（证监机构字[2006]124号）作如下修改：一、将名称修改为《证券公司融资融券业务内部控制指引》，并对第一条、第二条、第三条、第十条、第十二条中的部分文字作相应修改。二、将第...
证券公司内部控制指引第一章 总则 第一条 为引导证券公司规范经营, 完善证券公司内部控制机制, 增强证券公司自我约束能力, 推动证券公司现代企业制度建设, 防范和化解金融风险, 依据《中华人民共和国证券法》 、 《证券公司管理办法》 和中国证券监督管理委员会( 以下简称中国证监会) 审慎监管的要求, 制定本指引。 第...
证券公司内部控制指引 第一章 总则 第一条为引导证券公司规范经营,完善证券公司内部控制机制,增强证券公司自我约束能力,推动证券公司现代企业制度建设,防范和化解金融风险,依据《中华人民共和国证券法》、《证券公司管理办法》和中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)审慎监管的要求,制定本指引。 第二条本指引所指证...
证券公司内部控制机制是监督其财务状况和金融风险的基本控制机制之一。证券公司要建立健全适当的内部管理机制,增加公司的效益,根据证券公司所处的行业情况,建立合理的内部管理体系,将以下步骤作为证券公司内部控制体系的一部分:一、证券公司建立安全的管理结构,明确职能,划分层次,控制职责;二、建立合法的规章和内部管控制度...
公司应当按照本指引的要求,建立运行高效、控制严密的内部控制机制,制定科学合理、切实有效的内部控制制度。 第二章、内部控制的目标和原则 第四条、公司内部控制的总体目标是要建立一个决策科学、运营规范、管理高效和持续、稳定、健康发展的证券经营实体。具体来说,必须达到以下目标: (一)严格遵守国家有关法律法规和...
1、证券公司内部控制指引第一章总则第一条为引导证券公司规范经营,完善证券公司内部控制机制,增强证券公司自我约束能力,推动证券公司现代企业制度建设,防范和化解金融风险,依据中华人民共 和国证券法、证券公司管理办法和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国 证监会”)审慎监管的要求,制定本指引。第二条本指引所指证券...
第一条 为指导证券公司建立健全投资银行类业务内部控制,完善自我约束机制,提高风险防范能力,依据《证券法》《证券公司监督管理条例》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《非上市公众公司监督管理办法》和《公司债券发行与交易管理办法》等规定,制定本指引。
1、安证券公司内部控般制指引第一章 总则版第一条捌 敖为引导证券公司哀规范经营氨, 败完善证券公司内碍部控制机制,增艾强证券公司自我搬约束能力,推动般证券公司现代企唉业制度建设,防耙范和化解金融风岸险,依据中华扒人民共和国证券霸法、证券公拜司管理办法和拌中国证券监督管安理委员会(以下搬简称中国证监会...
第二条证券公司应当按照《企业内部控制基本规范》、 企业内部控制配套指引和本指引的要求,结合自身实际情 况,建立与实施有效的内部控制。 第三条本指引所称内部控制,是指公司董事会、监事 会、管理层和全体工作人员实施的、旨在实现下列控制目标 的过程: (一)保证公司及其工作人员的经营管理和执业行为合 规; (二)...