七、内部审计与内部控制审计 银行应建立一套独立的内部审计和内部控制审计机制,定期对投资银行业务进行审计检查,评估运营和风险情况,发现和纠正问题,提出改进意见和建议。 总之,投资银行类业务内部控制指引是银行管理层和员工必须遵守的操作规程和控制措施,它的实施能够有效地规范业务操作,加强风险管理,防范各类风险,保护银...
综上所述,投资银行类业务内部控制指引是为了确保银行能够有效管理风险、保护客户利益、维护市场秩序而制定的一系列规定和措施。银行需要建立完善的内部控制目标、组成、措施和监督与评价机制,以确保内部控制的有效性和持续改进。这样能够提高银行的运营效率,降低风险,增强市场信心。©...
证券公司投资银行类业务内部控制指引 第一章 总则 第一条 为指导证券公司建立健全投资银行类业务内部控制,完善自我约束机制,提高风险防范能力,依据《证券法》《证券公司监督管理条例》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《非上市公众公司监督管理办法》和《公司债券发行与交易管理办法...
第一条 为指导证券公司建立健全投资银行类业务内部控制,完善自我约束机制,提高风险防范能力,依据《证券法》《证券公司监督管理条例》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《非上市公众公司监督管理办法》和《公司债券发行与交易管理办法》等规定,制定本指引。 第二条 本指引所称证券...
第一条为指导证券公司建立健全投资银行类业务内部控制,完善自我约束机制,提高风险防范能力,依据《证券法》《证券公司监督管理条例》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《非上市公众公司监督管理办法》和《公司债券发行与交易管理办法》等规定,制定本指引。
一、统一投行类业务内部控制标准，避免在开展同类投行业务时相互之间存在差异。《指引》将投资银行类业务分为承销与保荐、上市公司并购重组财务顾问、公司债券受托管理、非上市公司推荐以及其他具有投资银行特性的业务如资产证券化等五类业务（简称投行业务），不同投行业务种类有不同的业务标准，证券公司需要按照现行有效的...
B项,质量控制部门或团队可以独立于投资银行业务条线设立,也可以在投资很行业务条线内部设立,但应当与投资银行业务部门相分离。 C项,质量控制为内部控制的第二道防线,应当对投资银行类业务风险实施过程管理和控制,及时发现、制止和纠正项目执行过程中的问题。 E项,同类投资银行业务应当制定并执行统一的质量控制标准和程...
Ⅰ项,《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第24条规定,证券公司应当建立健全合理的高级管理人员分工制度,严格防范利益冲突。分管投资银行类业务的高级管理人员不得同时管理与投资银行类业务存在或可能存在利益冲突的部门或机构。 Ⅱ项,第21条规定,证券公司应当对投资银行类业务承做实行集中统一管理,明确界定总部与分支机...
证监会新闻发言人30日表示，近年来随着投行类业务发展，行业出现轻后期督导等现象。证券公司投资银行类业务内部控制指引，主要包括四方面内容要求，一是健全业务制度体系，着力解决风险性问题；二是内部控制要求统一化；三是完善项目质量控制，构建有效监督体系；四是强调投行类业务内部控制的有效性。指引自2018年7月开始...