“进项税额转出“期末无余额。既然是进项税转出，说明应该少抵扣1000，这个1000应该缴纳。你第一支分录正确，接下来做分录如下：1，借：应交税金-应缴增值税-进项税额转出 1000 贷：应交税金-应缴增值税-转出未交增值税款 1000 2，借：应交税金-应缴增值税-转出未交增值税款 1000 贷：应交税金-...
应交税费/应交增值税/进项税额转出期末没有余额的，期末要把余额转不结转到应交增值税/未交增值税科目里的。结转的会计分录：借：应交税费/应交增值税/未交增值税 贷：应交税费/应交增值税/进项税额转出 只有把当期的所有进项税额、销项税额、进项税额转出全部结转到未交增值税科目里，才能计算出正...
因此，累计上千万的税款应该在指定的时间内按照规定的税率交纳，而不应当拖延到期末余额中，这样做会影响...
老师,进项税没有通过待认证进项税额过渡,资产负债表现在应交税费期末余额是-169万,这个有风险吗,还有就是老师帮忙看看应交税费的明细科目的余额,这个进项和销项期末都有余额,是不是说明没有结转到转出未交增值税,所以导致进项借方和销项贷方期末有余额啊 顺心的小海豚于2025-01-20 12:30 发布 14次浏览标签: 郭...
期末留抵税额为7728.96,明细账中应交税费-进项税额和销项金额都平了,减征额借方820,应交税费-增值税-转出未交增值税借方6296.6。应交税费-未交增值税为何不等于申报表中期末留抵税额7728.96,而是等于610.36,刚好等于7728.96-7118.6(820+6296.6)=610.36??原来听课时说的应交税费-未交增值税借方余额表示有留抵金额。
“进项税额转出“期末无余额。既然是进项税转出，说明应该少抵扣1000，这个1000应该缴纳。你第一支分录正确，接下来做分录如下：1，借：应交税金-应缴增值税-进项税额转出 1000 贷：应交税金-应缴增值税-转出未交增值税款 1000 2，借：应交税金-应缴增值税-转出未交增值税款 1000 贷：应交税金-...
“进项税额转出“期末无余额。既然是进项税转出，说明应该少抵扣1000，这个1000应该缴纳。你第一支分录正确，接下来做分录如下：1，借：应交税金-应缴增值税-进项税额转出 1000 贷：应交税金-应缴增值税-转出未交增值税款 1000 2，借：应交税金-应缴增值税-转出未交增值税款 1000 贷：应交税金-...
就是越改越错了,老师那个已交税金和转出未交的余额应该都是没有结转造成的对吗,未交增值税和附加税的余额都是应交未交的意思对吧 郭老师 解答 2025-01-20 12:37 这个没法给你判断正确错误,因为我们不知道你的销项和进项分别是多少。 顺心的小海豚 追问 2025-01-20 12:42 老师,出现这种情况一般会是哪...