你好,应交税费～待抵扣税金是辅导期纳税人当月认证,次月抵扣所使用等科目应交税费～应交增值税～进项税额是已经认证通过的进项发票所使用的科目 OSM～婷婷💕 追问 2019-06-04 19:24 计入到待抵扣税金后,认证了还用转入到进项税额吗? 邹老师 解答 2019-06-04 19:25 你好,取得认证结果抵扣的时候,需要从待...
你好,应交税费-应交增值税(待抵扣进项税额)与应交税费-应交增值税-待抵扣税金,只是不同单位设置的明细科目不同,意思是一样的 瘦瘦的白昼 追问 2020-10-09 17:58 中间没有应交增值税的。 瘦瘦的白昼 追问 2020-10-09 17:59 进出口行业,购入货物进项税直接计入应交税费-应交增值税-待抵扣税金是对的吗...
年末需要结转一般纳税的应交税费-应交增值税 全部结转对冲 有余额的计入“应交税费-未交增值税”吗...
一般纳税企业应交的增值税,在“应交税费”科目下设置“应交增值税”和“未交增值税”两个明细科目进行核算。 为了详细核算企业应交纳增值税的计算和解缴、抵扣等情况,企业应在“应交增值税”明细科目下设置“进项税额”、“已交税金”、“减免税款”、“出口抵减内销产品应纳税额”、“转出未交增值税”、“销项...
…可以的还是需要结转到“应交税费—未交增值税”里面…不用的。 贰玥追问 2020-05-30 16:33 意思是年底“”应交税费—待抵扣税额”不用结转到“应交税费—未交增值税”里面了对吗 蒋飞老师 解答 2020-05-30 16:34 是的,你的理解很对分享到: 还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师...
增值税一般纳税人应当在“应交税费”科目下设置“应交增值税”、“未交增值税”、“已交税金”、“预交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“待转销项税额”、“增值税留抵税额”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等明细科目。 A.正确B.错误 相关知识点: 试...
你好 待认证进项税是没有认证 的进项 待抵扣税金是认证了 没有抵扣的 一般是辅导期纳税人用 你可以看一下增值税处理的最新规定 就是22号文件有详细的账务
应交税费-应交增值税-进项税额，8月份账务做了调整，分录是借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：...
“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示;“应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动负债...
A 减免税款 B 待抵扣进项税额 C 已交税金 D 转出多交增值税 考点 应交税费 解析 选项A、C、D均属于,一般纳税人应在“应交税费”科目下,设置“应交增值税——应交增值税”下设置“进项税额”、“销项税额抵减”、“已交税金”、“转出未交增值税”、“减免税款”、“销项税额”、“出口退税”、“进项...