小规模纳税人代开1%征收率的增值税专用发票，在电子税务局申报时，首先将减按1%征收率征收增值税的销售额填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》主表的第1栏和第2栏中。如下所示：填写完主表后，对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算，填写在《增值税减免税申报明细表》相关栏目。选择减税性质代...
1 填写日期首先需要填写的就是日期，这个日期并不是填写报表的日期，而是税款所属期。小规模纳税人所属日期比较特殊，是按照季度来填写，比如第一个季度就是1月份到3月份，所以这个日期不要填错了。2 填写本期数据小规模纳税人增值税申报表的本期数据就是当季度的数据，同时还要分清楚是货物劳务还是服务，这两项...
请问老师，现在小规模纳税人普票季度45万以下免税，如果超过45万，是按照3还是1缴纳增值税？专票是按照1...
你好，如果按照1%的话，你需要在简易计税里面填写你的附属销售额，销售额你需要修改一下，按照你1%发票...
1第一行和第三行里面填写，减免的2%，在主表应纳税减征额里面填写本期发生额和实际抵扣金额。
专业指导-汤汤老师2025-02-03 12:4924次浏览精华老师,因为综合收益不是损益类科目,资产处置后要结转,可公允价值变动损益本就是损益类科为什么还要再结转入营业外收入同学你好,比如甲公司有一个投资性房地产, 20年取得成本为200。 20年12月31日公允价值为220,此时我们确认投资性房地产公允价值变动20。 23年1月1...
甲公司按代销价款的5%收取手续费，该批商品的实际成本为180万元。则丁公司本期因此项业务应确认的销售...
小规模纳税人代开1%征收率的增值税专用发票,在电子税务局申报时,首先将减按1%征收率征收增值税的销售额填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》主表的第1栏和第2栏中。 如下所示: 填写完主表后,对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算,填写在《增值税减免税申报明细表》相关栏目。选择减税性质代码...
小规模纳税人,在填制增值税申报表时,提示附表一中的第8栏不含税销售额要等于主表中的第一行第二列,但是附表第8栏是这个月的所有销售不含税销售额,我们公司这个月销售含有货物及劳务也有服务类的,所以不能把所有金额填到主表第1行第2列,具体应该怎么填?
增值税主表第一行等不等于第二行+第三行–第四，第二栏填写应税货物销售额，但是在附表一中第9列第...