1 首先流星要说明的是增值税纳税申报表分为一般纳税人适用的或小规模纳税人适用的，下面给大家看看小规模适用的增值税申报表。2 首先我们看纳税人识别号，纳税人识别号也就是税务登记证上面的税务登记证号码，填第一个就可以了。3 纳税人名称就是公司全称，值得注意的是纳税人名称上面要加盖公司公章哦，别忘记了。
1 填写日期首先需要填写的就是日期，这个日期并不是填写报表的日期，而是税款所属期。小规模纳税人所属日期比较特殊，是按照季度来填写，比如第一个季度就是1月份到3月份，所以这个日期不要填错了。2 填写本期数据小规模纳税人增值税申报表的本期数据就是当季度的数据，同时还要分清楚是货物劳务还是服务，这两项...
小规模纳税人代开1%征收率的增值税专用发票，在电子税务局申报时，首先将减按1%征收率征收增值税的销售额填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》主表的第1栏和第2栏中。如下所示：填写完主表后，对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算，填写在《增值税减免税申报明细表》相关栏目。选择减税性质代...
首先，填写纳税人识别号和纳税人名称。这两个信息通常会在税务登记证上标明，只需要将其准确填写在纳税申报表上即可。其次，填写申报所属期。这个日期是指纳税申报的时间范围，一般是一个月或一个季度。纳税人需要根据自己的实际情况，选择相应的申报所属期。接着，填写应税销售额。这是指纳税人在申报...
老师请问一下小规模纳税人开了1个点的专票,和3个点的专票,开票额没有超过45万,这个增值税纳税申报表怎么填写呀? 84784952 | 提问时间:2022 04/18 09:23bamboo老师 金牌答疑老师 职称:注册会计师,中级会计师,税务师 免费直播 您好不含税销售额填第一行跟第二行然后减免的2%填应纳税额减征额栏次 跟减免税...
我们是小规模纳税人,上月开了30000元发票,是1个点的普通发票,季度没有超过45万,第四季度总共就开了3万,那么这个增值税申报表我应该分别怎么填写呀 84784987 | 提问时间:2022 01/13 09:31税剑法盾 金牌答疑老师 职称:法律职业资格(律师),注册税务师资格(税务师),会计师-税务会计,会计领军人才,法院陪审员 ...
应收账款金额是37748的话，第一行和第三行和9和10行分别填多少
根据《财政部 税务总局公告2022年第15号》文件规定,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元或季度销售额未超过45万元的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。合计月销售额超过15...
增值税主表第一行等不等于第二行+第三行–第四，第二栏填写应税货物销售额，但是在附表一中第9列第...
征收增值税的不含税销售额应当填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》“税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额”相应栏次;对于开具1%税率的部分,对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目...