借:应交税费-增值税加计抵减 贷:其他收益;月末的时候用不用再做一笔借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-增值税加计抵减?还有就是如果进项税额大于销项税额,月末用不用结转到未交增值税还是就放到进项税里? 王超老师 解答 2022-08-18 17:49 实际抵减的时候写分录:借:应交税费—未交增值税,贷:其他收...
1、计提加计抵减,借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 2、次月月初抵减、借:应交税费-未交增值税 贷: 其他收益/营业外收入 老师,请问这样的话那个 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)这个科目就一直有数据挂在借方,怎么处理呢 讨论 老师好,本月加计抵减,借应交税费-加...
借应交税费未交增值税贷银行存款两元。 雪白的溪流 追问 2022-11-22 17:16 难道不用从营业外收入-加计抵减里面转出吗?我以为是:借:营业外收入-加计抵减 2 贷:银行存款2 老师给我讲讲呢? 雪白的溪流 追问 2022-11-22 17:21 还是贷:营业外收入-加计抵减 -2 贷:银行存款 2呢?到底哪个对呢 玲老师...
增值税加计抵减政策,抵扣10% 纳增值税时借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 其他收益/营业外收入 ---这部份的营业外收入,需要交增值税及附加的吗? 莎莎吾见了于2021-02-05 11:38 发布 939次浏览标签: 送心意 紫藤老师 职称: 中级会计师,税务师 2021-02-05 11:38 你好,借:应交税费—...
老师,加计抵减。我们是这样做分录的也 借 应交税费 未交增值税 贷 营业外收入 可以不 ...
10000 第二种 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 10000 贷:应交税费-未交增值税 1000...
0403第03讲应交税费——未交增值税,预交增值税及加计抵减政策下的会计核算_01 0403第03讲应交税费——未交增值税,预交增值税及加计抵减政策下的会计核算_01 2021-08-13 12:51:43 40:19 197 所属专辑: 2021年税务师|涉税实务(陈立文精讲) 喜欢 下载 分享 用户评论 表情 0 / 300 发表评论 暂时没有...
请问一下老师:这个月做2024年2月的账时,发现23年有一笔加计抵减退税要做营业外收入。那么2月份做以前年度损益调整的时候要调什么申报表吗?我们是季报。是不是只用调今年3月份季报的时候的应交税费(增值税加计抵减)的期初余额和利润分配未分配利润的期初余额?还要调其他申报表吗?
同学你好 1.是的,对 21、会计准则 借:应交税费—增值税加计抵减 贷:其他收益 2、小...
您好,根据您的题目,500*6%+400*13%-20*(1+10%)