1. 将内部稽核结果反馈给相关部门; 2. 对内部稽核中发现的问题,进行跟踪整改。 第六章 附则 第十九条 本制度由财务部负责解释。 第二十条 本制度自发布之日起施行。 注:本制度范本仅供参考,具体内容可根据本单位实际情况进行调整。 第2篇 第一章 总则 第一条 为了加强会计工作管理,规范会计行为,提高会计信息...
内部管理稽核制度是指企业为了规范管理、降低经营风险,通过制度化的内部审计和评估活动,对企业内部管理体系、运营流程、财务状况等方面进行全面监督和检查的一种管理机制。 二、目的 1.规范管理行为:内部管理稽核制度可以帮助企业建立健全的管理体系,规范员工的行为,提高工作效率和质量。 2.降低风险:通过内部稽核,可以及时...
篇1:财务内部稽核管理制度 财务内部稽核制度 为加强会计内部控制监督,提高会计核算管理水平,维护公司资金财产安全,特制定本制度。 一、财务部门必须设置会计稽核岗位,并配备专职或兼职会计稽核人员,出纳人员不得兼管此项工作; 二、稽核人员要认真学习、贯彻、执行《会计法》,严格财经纪律,按财务制度进行稽核;稽核人员的...
内部稽核管理制度 第一章 总则 第一条为规范内部稽核工作,提高公司内部控制水平,保障公司资产安全,制定本制度。 第二条内部稽核是指公司依法依规行使的内部监控职责,有效地对公司的业务活动进行检查、评价,确保公司经营活动的合法性和有效性。 第三条本制度适用于公司内部稽核部门以及公司内部稽核工作的所有领域。 第...
维度一:内部稽核的重要性 面对日益复杂和快速变化的商业环境,企业必须确保其资金管理稳健和透明。而内部稽核,就是财务内部资金管理稽核制度的核心。内部稽核可以多方面协助企业,确保其资金管理合规和透明。首先,内部稽核可以帮助企业发现和纠正财务失误和不当行为。其次,内部稽核还可以促进风险管理和承担相应的责任。最后,...
本制度旨在建立稽核职责明确、工作程序规范、信息处理安全的稽核管理体系,以及明确稽核组织的职责与权力,保障企业内部稽核工作的顺利进行。 2. 稽核组织与职责 2.1 稽核委员会 稽核委员会是最高稽核管理机构,由企业高层经营管理人员和负责内部控制的部门主管组成。稽核委员会的职责包括: •制定和审核企业内部稽核管理...
内部稽核部门应当直接向公司最高管理层报告,并独立行使内部控制职责。 第六条内部稽核部门应当建立稽核工作人员的职业道德要求,加强内部稽核人员的内部培训和教育,提高其业务水平和稽核能力。 第七条内部稽核部门应当建立科学的内部稽核管制制度,明确稽核对象、稽核内容、稽核程序和稽核周期等。并应当建立内部稽核档案,保存...
内部稽核管理制度 第一章总则 第一条为规范内部稽核工作,提高公司内部控制水平,保障公司资产安全,制定本制度。 第二条内部稽核是指公司依法依规行使的内部监控职责,有效地对公司的业务活动进行检查、评价,确保公司经营活动的合法性和有效性。 第三条本制度适用于公司内部稽核部门以及公司内部稽核工作的所有领域。 第四...
财务部内部稽查审核制度 1.目的 为建立经常性防错纠弊的机制,及时发现和处理财务管理、会计核算过程中出现的各种不良情况与问题,制定本制度。 2.适用范围 适用于集团公司及各成员企业。 3.定义 财务内部稽核是在财务部门内部设置稽核岗位,依据国家财经法规和公司财务会计制度,系统地检查、复核各项财务收支的合法性、合...
财务内部稽核管理制度 财务内部稽核是指由专职或兼职的会计人员,对 会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计 资料进行审核,以保证凭证、账簿、报告和其他 资料的真实、完整。 一、复核财务收支预算、成本和各项计划指标的 依据是否科学真实,有关计算是否正确,各项 ...