2.企业负责人表示2023年之前的工资全部支付了,他们有发放工资的明细,社会保险费和住房公积金每个月社保局和公积金管理处都是及时的从对公账户扣除的。 3.那么实际情况和账上为什么存在差异?从上面的分录我们可以看出来,这个账中间会计处理的时候,只计提,在公司发放和支付社保局这部分没有做,就造成了往来挂账。 三、...
1.我在计提社保个人部分时,是不是重复计提了个人部分到应付工资里面? 2.如果我重复计提了,我的应付工资贷方增加,那我借方记错的是什么科目,就是相当于,如果是我现在计提错了,我要冲回来,我冲销的分录应该怎么做。 3.这个业务是2023年的,我调整了报表之后,需要调整2023年的账目吗?还是直接在2024年冲销就可以。
要计提8月份工资，其中，单位部分社保1000元，个人部分社保500元，单位部分公积金300元，个人部分公积金300...
请问9月份工资、社保计提是9月底计提的吗？还是说到10月发放9月份工资完后10月底计提发放一起做？
你好，作为一个补提的分录就可以，金额不大不用通过以前年度损益调整。
两种看起来都有点问题。应该这样:计提工资借:管理费用2000贷:应付职工薪酬2000发放工资借:应付职工薪酬2000贷:其他应付款-代扣社保200银行存款1800
于是,再后来的抽取中发现,是有些会计在做账的时候,没有搞懂,这个科目,所以干脆直接挂账了。 一、工资计提和发放的会计分录 1.计提工资 借:管理费用(这个是用于管理部门内容的支出的,如果是销售用途就计销售费用) 贷:应付职工薪酬—工资 2.计提社保(企业部分,即企业自己承担的部分) ...
1.我在计提社保个人部分时,是不是重复计提了个人部分到应付工资里面? 2.如果我重复计提了,我的应付工资贷方增加,那我借方记错的是什么科目,就是相当于,如果是我现在计提错了,我要冲回来,我冲销的分录应该怎么做。 3.这个业务是2023年的,我调整了报表之后,需要调整2023年的账目吗?还是直接在2024年冲销就可以。
你好。计提个人社保,借应付职工薪酬工资,贷其他应付款～社保公积金 小林老师 解答 2024-07-04 13:59 是需要在24年调整23年报表 娇气的大地 追问 2024-07-04 14:03 老师您回答的都不是我问的问题? 小林老师 解答 2024-07-04 14:07 1分录是错误的,单位社保通过应付职工薪酬社保 小林老师 解答 2024-07...
老师您好，销售部门计提工会经费 借:销售费用-工会经费 贷:应付职工薪酬-工会经费 缴纳工会经费，借:...