(五)现场检查可以采取检查保荐机构工作底稿、调取相关方资金流水、走访客户供应商、主要业务循环和关键信息系统穿行测试等多种手段对发行人进行“全方位、立体式”的扫描,检查手段不限于保荐机构可以采用的尽调方式;而现场督导以保荐机构执业质量为重点,以保荐机构工作底稿为主要抓手,旨在通过压严压实中介机构责任,从而查...
(五)现场检查可以采取检查保荐机构工作底稿、调取相关方资金流水、走访客户供应商、主要业务循环和关键信息系统穿行测试等多种手段对发行人进行“全方位、立体式”的扫描,检查手段不限于保荐机构可以采用的尽调方式;而现场督导以保荐机构执业质量为重点,以保荐机构工作底稿为主要抓手,旨在通过压严压实中介机构责任,从而查...
《首发企业现场检查规定》重点归纳如下：二、交易所发布《现场督导指引》2024年4月30日，上交所修订发布了《上海证券交易所发行上市审核规则适用指引第3号——现场督导》（简称“《现场督导指引》”），以前年度发布的相关指引同时废止。2024年4月30日，深交所发布《深圳证券交易所股票发行上市审核业务指引第4号——...
(五)现场检查可以采取检查保荐机构工作底稿、调取相关方资金流水、走访客户供应商、主要业务循环和关键信息系统穿行测试等多种手段对发行人进行“全方位、立体式”的扫描,检查手段不限于保荐机构可以采用的尽调方式;而现场督导以保荐机构执业质量为重点,以保荐机构工作底稿为主要抓手,旨在通过压严压实中介机构责任,从而查...
修订后的《现场检查规定》强调“申报即担责”,规定在检查过程中对撤回上市申请的企业“一查到底”,撤回上市申请不影响检查工作实施,也不影响依法依规对检查发现的问题进行处理,并增加了不提前告知直接开展检查的机制。 《首发企业现场检查规定》重点归纳如下: 二、交易所发布《现场督导指引》 2024年4月30日,上交所修...
目前证监会正对企业进行抽样现场检查,交易所也进行现场督查,但这个现场检查和现场督查的覆盖面还非常有限,下一步要成倍大幅增加现场检查的覆盖面,对发现的违法违规的线索进一步增大查处力度,坚持申报就要担责。“ 现场检查、现场督导是强化全链条监管的重要手段,有利于督促发行人提高信息披露质量,引导中介机构勤勉尽责并...
现场检查及现场督导相关规则及比较 作者:Sherry 一、证监会发布《首发企业现场检查规定》 2021年1月,证监会发布实施《首发企业现场检查规定》(以下简称《现场检查规定》),规定了首发企业现场检查工作的程序、方式及要求。2024年3月15日,证监会为了进一步发挥现场检查的把关作用,从根本上整治首发企业在检查过程中撤回上市...
目前，证监会对在审企业进行现场检查，交易所也进行现场督导，但是现场检查和现场督导的覆盖面还非常有限，下一步我们要成倍地大幅地提高覆盖面，对发现的违法违规线索进一步加大查处力度，坚持申报就要担责，以此倒逼发行人进一步提高申报质量，也倒逼中介机构提高执业和服务水平，做到勤勉尽责。第二，狠抓日常，加强上市后...
现场督导,是交易所对保荐人以及相关证券服务机构执业质量进行现场监督、核查和指导的行为。 现场检查则是证监会及其派出机构和交易所作为检查机构,在检查对象的生产、经营、管理场所以及其他相关场所,对发行人信息披露质量及中介机构执业质量进行监督检查的行为。
现场督导和现场检查的区别 现场督导,查保荐机构; 现场检查,查保荐机构和企业; 现场检查,发起主体是我会,针对的发行企业,全面检查,当然也包括对中介执业的检查。一般不超2个月。 现场督导,发起主体是交易所,针对的是保荐机构,现场查问题看底稿,不超过2周。