月底结转增值税,应交税费-应交增值税(销项税额),金额是纳税期开具的销项发票的税额合计;应交税费-应交增值税(进项税额),老板拿回来一张自己的车的保养费专票,纳税申报的时候做了进项认证抵扣,但是这个是没办法做账的,申报时抵扣的进项跟账上是不是就对应不上了。 嘻嘻于2020-08-07 11:59 发布 860次浏览标签...
对于增值税进项税额大于销项税额的情况,按照国家税法规定,通常应当在每个纳税期结束后进行申报和结转。如果某个纳税期的销项税额不足以抵扣进项税额,可以将该期未抵扣完的进项税额结转到下一纳税期继续抵扣。如果到了年度结束时,仍有不能抵扣完的进项税额,可以按照规定办理退税或者继续结转到以后的税期抵扣。因此,普遍...
结转增值税的时候，可以不用写借应交税费销项税额贷应交增值税进项税额，应交税费转出未交增值税 借应...
同学你好 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值...
老师,我们有申报企业录用退伍军人的扣减增值税9000的优惠。我公司是一般纳税人,结转增值税怎么做账,比如销项税额是12000,进项税额是1000,借应交税费销项12000,贷应交税费进项,1000,应交税费增值税转出未交增值税11000,然后借应交税费应交增值税未交增值税11000,贷应交税费未交增值税11000。然后这个优惠的9000借应交...