由于两种税种申报收入的计算方法和范围不同,因此可能会出现增值税申报收入大于企业所得税申报收入的情况. 二,时间性差异 增值税的申报和缴纳通常是按照月度或季度进行的,而企业所得税则是按年度进行汇算清缴.这种时间上的差异可能会导致在某些时段内,增值税申报收入大于企业所得税申报收入. 三,税收优惠政策和税前扣除...
虽然最终并不影响会计核算结果和应纳税所得额的计算，但在两税申报收入数据对比时却会形成增值税申报收入大于企业所得税申报收入的情况。 3 处置固定资产和无形资产，产生两税申报收入不一致 纳税人在生产经营中发生固定资产、无形资产处置转让行为，均应按照出售价格和适用税率或征收率计算申报缴纳增值税，但在会计处理...
企业所得税收入，指的就是企业所得税申报表上的营业收入（营业收入=主营业务收入+其他业务收入）。我们会发现，企业所得税申报表收入与增值税申报表收入的比较，如果没有特殊情况，两者的数字应该是一致，就是说会计账上确认了多少收入，增值税申报表中也填了多少销售额，税率或征收率确定的情况下，就说明企业报税...
运输装卸费应冲减销售费用,收取的违约金、赔偿金、滞纳金应计入营业外收入,代收、代垫款项应计入往来项目等,虽然最终并不影响会计核算结果和应纳税所得额的计算,但在两税申报收入数据对比时却会形成增值税申报收入大于企业所得税申报收入的
老师好，申报企业所得税和申报企业增值税收入并不一定要大于另一种。实际上，企业所得税收入和企业增值...
老师:我申报的增值税收入大于企业所得税年报收入,差额是由于销售固定资产引起的,现在税局要求我把年报收入调整和增值税收入一致,但是我已经通过固定资产清理入账到营业外收支了,这种情况必须要调整吗? 答: 同学你好这个要调增的 我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗? 答: 众所周知会计人如果要往上发展,是...
你好！我们企业所得税销售收入大于增值税销售收入是因为我们企业有预收和收以前年度欠费的，那我们的企业...
累计折旧 固定资产减值损失 贷：固定资产 借：银行存款 贷：固定资产清理 应交税费——应交增值税(...
公司增值税,企业所得税都是0。需要零申报增税、零申报企业所得税。还有那些需要零申报的项目? 答: 你好,如果没有任何业务,还需要做附加税的0申报,还需要做工资薪金 个人所得税的0申报 企业所得税申报与增值税报表区别怎么联系企业所得税税申报表与财务报表的联系 答: 你好,学员,这个企业所得税是按照利润表...
增值税收入和企业所得税收入不一致，也是有可能的，比如有的属于增值税视同销售收入，在企业所得税就不确认为收入。但具体到你这里是不适用的。已开具发票未收款的，按权责发生制是要计入所得税收入的。建议你抓紧调整，将收入对应的成本也调整进来，也不会多交多少所得税的。如果在汇算清缴前不予...