应纳税额的所属时间:首先,小规模纳税人需要明确应纳税额的所属时间,即申报的税款是哪一个纳税期限内的。 纳税人单位名称全称:在申报表中,必须准确填写纳税人单位名称的全称,以确保税务信息的准确性。 应税销售额的填写:根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第六条,销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款...
增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)的填写相对较为直接,但确保准确填写非常重要。以下是一般的填写指南,供您参考: 1. 基本信息填写 纳税人识别号:填写您的税务登记证上的纳税人识别号。 纳税人名称:填写您的单位全称,与税务登记证一致。 所属期:根据税务机关的要求,填写相应的税款所属期,通常是按月或按...
填写规则：（1）小规模纳税人合计月销售额超过10万元(按季30万元)的，减按1%征收率征收增值税的销售额应填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”相应栏次；（2）对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)...
步骤1:登录电子税务局,选择【我要办税】—【税费申报及缴纳】 步骤2:点击【增值税及附加税费申报(小规模纳税人适用)】 申报步骤 01 进入【增值税及附加税费申报(小规模纳税人适用)】模块后,显示温馨提示,点击“确定”,进入申报表填...
主表中纳税人主要填写项目在第一部分，第二部分根据第一部分填列的计税依据以及《减免税明细表》自动填列，第三部分根据附列资料二填列数据系统自动填列。小规模纳税人提供适用3%征收率的应税销售行为，合计月度应税销售额不超过15万元（以1个季度为纳税申报期的，季度应税销售额未超过45万元的），免征增值税的...
(二十六)第 25 栏“地方教育附加本期应补(退)费额”: 填写《附列资料(二)》地方教育附加对应第 9 栏本期应补(退) 税(费)额。 三、《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)附列 资料(一)》填写说明 本附列资料由发生应税行为且有扣除项目的纳税人填写,各5栏次均不包含免征增值税项目的金额,但适...
马上又要开始纳税申报了,小规模纳税人增值税及附加税申报怎么做少的了,对于纳税申报实操,有不少财务人员实际操作有疑问,小编已经整理了一份填列教程,图文详解,还有案例分析,大家可以看看,收藏备用,而且还放有各种税的纳税申报操作流程手册。 小规模纳税人增值税及附加税申报 ...
选择“企业业务”登录电子税务局，在首页依次点击【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【增值税及附加税费申报（小规模纳税人）】。第二步：选择申报模式 目前系统有确认式和填表式两种申报模式，系统会根据您的业务复杂程度，自动匹配相应的申报模式。01 确认式申报模式 当您涉及的业务简单时，系统会根据发票开具信息，...
小规模纳税人增值税及附加税申报表可在国家税务总局网站上下载,它主要用于纳税人小规模纳税人的月度或季度申报。 具体填写步骤如下: (1)填写申报人基本信息,包括纳税人名称、纳税人识别号、申报期等; (2)填写本期应纳税额,包括全月销售额、进项税额、应纳税额等; ...
增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)的填报方式主要遵循以下步骤: 一,确定应纳税额的所属时间和纳税人单位名称全称 在填报增值税纳税申报表时,首先需要明确应纳税额的所属时间,即税款所属期.同时,要准确填写纳税人单位的全称,确保信息的准确性. 二,填写应税服务扣除项目相关信息 填写上期期末结存的金额:这...