首先,对于享受免税政策的小规模纳税人,如果月销售额不超过10万元(季度销售额不超过30万元),则销售额应填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》中的“免税销售额”相关栏次。具体而言,纳税人登记注册类型为“个体”的,应填写第11栏“未达起征点销售额”;纳税人登记注册类型非“个体”的,应填写第10栏“...
一、表单基本情况 二、表单填报顺序 三、《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》填报详解 四、《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）附列资料（一）（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）》填报详解 五、《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）附列资料（二）（附加税费情况表）》填报详解...
小规模纳税人如何填写增值税及附加税费申报表(新密税务) 5 1 8 2 发布时间:2024-02-25 16:42 税乎网税务知识分享 粉丝15.9万获赞32.2万 00:00 玄武区工商变更代办,姑苏区商标注册代理 #姑苏区商标注册代理 #商标注册查询 #栖霞区执照注销流程 #商标注册代理 #执照变更登记表 ...
解析:《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)附列资料(一)》(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)由发生应税行为且有扣除项目的纳税人填 写,各栏次均不包含免征增值税项目的金额,但适用小微企业免征增值税政策且 有扣除项目的纳税人应填写。A选项:免税项目应填写《增值税及附加税费申报 表(小规模纳税人适...
进入【增值税及附加税费申报(小规模纳税人适用)】模块后,显示温馨提示,点击“确定”,进入申报表填写页面。 02 申报表填报 进入申报表后,自动带出纳税人名称、扣缴税款所属期、填表日期。填写相应栏次销售额本期数。 03 选填附列资料(一) 如有差额征收情况的,填写附列资料(一)服务、不动产和无形资产扣除项目明细...
步骤1:一般纳税人增值税报表填写指引 步骤2:增值税及附加税申报表(一般纳税人适用) 步骤3:增值税及附加税费申报表附列资料(一) 步骤4:增值税及附加税费申报表附列资料(二) 步骤5:增值税及附加税费申报表附列资料(二) 步骤6:增值税及附加税费申报表附列资料(四) ...
首先，本期发生额是指你们公司在本期内实际发生的应税销售额，也就是你们开出的两张发票的金额总和。
附列资料(一) 附列资料(二) 《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》及其附列资料填写说明 …… 文章篇幅有限,只能展示这么多了,如果觉得对你有帮助,喜欢的话,可以按照下方提示,免费领取哦~ ▎电子版资料领取方式 第1 步:点亮右...
( 小规模纳税人适用 )】03 选择是否存在差额扣除业务 04 进入申报页面 填报指南 情况一 季度销售额未超过30万元 且未开具专用发票 填写规则：增值税销售额等项目应填写在“小微企业免税销售额”或者”未达起征点销售额”栏次，具体为：纳税人登记注册类型非”个体”的，填写第10栏“小微企业免税销售额”；纳税...