你好,生活服务加计扣除15%,按照当月的进项乘以15%。现代服务、邮政、电信服务,这些按照当月的进项乘以10%。分享到: 还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师课程推荐 真账实操会计校长班-二十一期 已更1课时/共29课时 9999+ 一般纳税人全盘账财税处理与纳税申报 已更1课时/共35课时 9999+ 真账实操会...
去年的加计抵减额多算了0.02,导致增值税少交了0.02,今年把税务上调过来了,这样账上怎么调呢 要做的账上和税上一样怎么调账 今年调整了之后,增值税这0.02没有实际再缴纳,就相当于给减免了,但是增值税金额显示的是多了这0.02的金额 欣欣子于2022-04-02 16:09 发布 803次浏览标签: 送心意 文文老师 职称:...
老师好,9月份的增值税申报发现少交了1.8元,检查后发现是进项税系统自己计算多了1.64元,进项税有认证发票和旅客运输服务进项,数字没填错,系统合计出错了,增值税申报表四(加计抵减)我是按合计数填写,两处合计等于我多抵扣了1.8元,增值税就少交了1.8元,这种情况该怎么处理呢?我要到税务局更正申报吗? 时间的彼岸...
本期发生额填写进项*10%实际抵扣额如果你这个月需要交税且大于这个发生额填写发生额就可以,小于填写需要交的税额 上传图片 追问分享到: 微信扫一扫:分享 微信里点“发现”,扫一下 二维码便可将本文分享至朋友圈。还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师课程推荐 真账实操会计校长班-二十一期 已更1课时/...
佟老师 职称: 税务师,中级会计师 2020-04-20 17:38 你好,用本期进项税额10%或15% 爱在盛开 追问 2020-04-20 17:44 本期进项税额,是在那里看呢?我算出来,跟答案不一样呢? 佟老师 解答 2020-04-20 17:46 在增值税申报附表二里面看 上传图片 追问分享...
学员您好:自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额,此项政策称为加计抵减政策。特别提醒:加计抵减额不是进项税额!1.进项税额加计10%的金额,不是进项税,而是可以抵减的应纳增值税额。2.当期若是没有应纳税额,则加计抵减的10%当期就没有抵...
江老师 职称: 高级会计师,中级会计师 2021-08-19 16:50 一、增值税加计抵减10%,就是当月认证的进项税额的10%,计算出加计抵减的税额。借:应交税费——应交增值税(加计抵减)贷:营业外收入——减免税费分享到: 还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师课程...
去年的加计抵减额多算了0.02,导致增值税少交了0.02,今年把税务上调过来了,这样账上怎么调呢 今年调整了之后,增值税这0.02没有实际再缴纳,就相当于给减免了,但是增值税金额显示的是多了这0.02的金额 不用以前年度损益调整这个科目吗 欣欣子于2022-04-02 16:14 发布 813次浏览...
去年的加计抵减额多算了0.02,导致增值税少交了0.02,今年把税务上调过来了,这样账上怎么调呢 今年调整了之后,增值税这0.02没有实际再缴纳,就相当于给减免了,但是增值税金额显示的是多了这0.02的金额 不用以前年度损益调整这个科目吗 欣欣子于2022-04-02 16:14 发布 816次浏览...
同学你好计提加计抵减额:借:应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,贷:其他收益/营业外收入;申报缴纳增值税抵减加计抵减额:借:应交税费——未交增值税,贷:银行存款应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,当月不足抵减的,结转下期继续抵减