制造业进项税额加计抵减5%,假如1月原先需要缴纳增值税5万,有加计抵减1万,实际只需要交4万,所属期1月份申报增值税附表四有填写加计抵减,那么实务做账1月份怎么做账? 溪客于2024-02-26 08:10 发布 132次浏览标签: 送心意 郭老师 职称: 初级会计师 2024-02-26 08:11 借应缴税费、增值税加计...
具体处理方式为:借:应交税费——应交增值税(加计抵减) 5%XX万贷:其他收益 5%XX万 ...
同学,你好 借:应交税费—增值税加计抵减额 借:其他收益
计提加计抵减额:借:应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,贷:其他收益/营业外收入;申报缴纳增值税抵减加计抵减额:借:应交税费——未交增值税,贷:银行存款应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,当月不足抵减的,结转下期继续抵减。 溪客追问 2023-12-14 16:26 好的,谢谢老师 朴老师 解答 20...
借应交税费、增值税加计扣除, 贷营业外收入 需要抵扣借应缴税费未交增值税, 贷应交税费、增值税加...
借:应交税费-未交增值税10 贷:银行存款9.5 其他收益0.5
同学你好计提加计抵减额:借:应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,贷:其他收益/营业外收入;申报缴纳增值税抵减加计抵减额:借:应交税费——未交增值税,贷:银行存款应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,当月不足抵减的,结转下期继续抵减
纳税调整明细表收入类,其他填写税收金额。