首先,对于社保个人部分和公司部分缴纳时,应该做如下账目处理:借:其他应收款–社保(个人部分);借:管理费用–社保(公司部分);贷:银行存款。这意味着公司应该将社保的个人和公司部分分别计入应收款和管理费用中,而银行存款则应该减少相应金额。 其次,在发放下个月的工资时,应该扣回代缴的社保费用。这时,...
老师你好,在完成本月的账务处理之后发现其他应收款-个人社保余额对不上,然后看往年的账务处理,发现去年1-2月都是发放当月工资的,到了3月,本应该是四月发放三月工资的(因为我查看了凭证的附件,确实是四月份账务处理里支付3月份工资的分录),然而三月份做多了一笔发放工资的分录,导致其他应收款-个人社保借方余额少了。
其他应付款,贷方这个是从工资里扣除的,借方表示缴纳给税务局的。 梦田追问 2022-04-12 17:29 请问老师。其他应付款-个人社保,期末余额应该是0对吧,当月计提,下个月发工资的情况 郭老师 解答 2022-04-12 17:31 你好,这个不一定的,如果你是在次月发工资,在次月缴纳社保,当月可以没有余额分享到: 还没有...
那现在增加了1个人交社保公积金,就会出现借方有余额,其他应付款--社保/公积金(个人承担部分)分录: 发3月工资 借:应付职工薪酬-工资 96882 贷:银行存款 87580.52 应交税金4847.39 其他应付款-个人社保3154.09 其他应付款---个人公积金13004月份缴纳社保和公积金 借:应付职工薪酬--社保 7331.05 其他应付款-个人...
老师,问一下,社保每个月都交,工资隔月发的,这样其他应付款就出现了借方余额,这个怎么调整一下呢 答: 一、直接改成“其他应收款——应收个人社保”这个科目进行核算,这个是其他应收款进行核算 ,不是其他应付款科目核算 我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗? 答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不...
老师,其他应付款-个人社保 余额在借方 是不是错了?错在哪里呢?是多做了一个分录吗? 我来答 关注问题 提问于2024年04月05日 回答1 菠萝 回答于2024年04月05日 金牌答疑老师 免费试听 资料领取 咨询老师 你好,是不是 扣个人部分了,你借方和贷方的发生额不一样 解答不满意?继续提问 > 登录后查看完整...
其他应付款-社保期末余额出现负数 该怎么调平呢?怎么冲回来呢? 答: 查清楚是什么原因,也有可能是少记提,如果是补计提 老师,问一下,社保每个月都交,工资隔月发的,这样其他应付款就出现了借方余额,这个怎么调整一下呢 答: 一、直接改成“其他应收款——应收个人社保”这个科目进行核算,这个是其他应收款进行...
老师，计提社保时，借方：管理费用-社保，和 贷方：应付职工薪酬-社保，分别是代表啥意思呀？
老师，您看我计提工资分录对吗？其他应付款-社保和公积金，金额是个人负担部分
请问老师这个月交4月份的社保,下个月发4月份工资,本来其他应付款个人社保应该借方余额为7397.52,但是做出来只剩借方150,那么这是意味着我之前是多提了个人部分还是少提了个人部分啊2023-04-28 18:26 齐红老师 职称:注册会计师;财税讲师 免费咨询老师(3分钟内极速解答) 2023-04-28 18:37 同学你好,那应该...