记得我刚入行做财务BP/FPA时,对预算编制也是一头雾水,完全不知所措。所以,我决定在预算季开始前,把我这些年踩过的坑和总结的经验分享给大家。毕竟,做好公司的预算可是每个财务人的必修课,也是从核算向BP转型的关键一步。 理清概念,预算=战略目标+业务规划 📈 首先,预算的核心是反映公司业务的下一年战略目标...
⑤预算审核与分析:在收集各部门预算后,需要进行全面的合理性分析。 ⑥评估预算的整体合理性:识别异常数据点,分析同比变化及原因,与业务部门沟通异常情况,准备充分的支撑依据 ⑦预算定稿与发布:预算编制往往需要多轮调整和修改。为避免版本混乱,应当严格管理预算版本,通过正式渠道发布最终预算,确保各部门知晓并认可预算结果。
第二个重要的对比,是实际和预算的对比。预算主表记录的是预算值,等到了2025年会有实际值出来。你需要提前思考,预算值和实际值,分两张表放,还是整合在一张表,会更有助于我未来的计算呢? 预算数和实际数合并好,还是拆分好 五、预算的可视化展示 酷炫可视化是我最不热衷的东西,但预算中确实有不错的工具可以让我...
对此,建议单位先完成基本支出预算细化,再申报项目支出预算,根据以往情况,曾有单位漏申报基本支出预算,仅申报项目支出预算;基本支出、项目支出中涉及采购的需按要求编制采购预算,涉及资产的按要求编制资产配置预算,单位财务人员需与资产管理人员做好衔接,2025年资产配置预算增加较多控制数,如送审时出现资产强制审核提示,应和...
💼 一般费用和其他行政费用,如人员成本,会进行增量预算,并反复挑战其合理性。📈 最后,根据这些数据,我们可以得出第一版的运营利润预测。财务分析师们的作用就是分析每个项目的合理性,确保预算的准确性。💪 预算季虽然辛苦,但也是我们展现专业能力的时刻。每一个财务分析师都在为公司的未来发展贡献力量!
🎉预算季到了,现金流管理可是重中之重!特别是在经济大环境不佳的情况下,现金流的优化更是关键。💡我们公司内部在预算制定时,也对现金流进行了细致的优化。🔍现金流分析对我们这种还在亏损的小公司来说,就像是向投资人解释:钱都花到哪儿去了?从间接法来看,自由现金流不仅与盈利/亏损密切相关,还受到资产负债...
STEP 03定预算 最后一步是编制预算。传统上，酒店通常依据集团下达的指标，并通过与同期数据的比较来制定预算。然而，在当前市场竞争日益激烈的背景下，酒店应采取主动出击的业务策略，变被动为主动，避免陷入无意义的数字游戏。预算编制应基于明确的目标和合理的业务逻辑，确保每一个数字都有理有据。不仅如此，酒店还...
先确立模式再确定预算,预算是模式的子流程,不可本末倒置。 年度预算是一件大事,预算想不清楚,做不好,来年一定是一笔糊涂账,要知道销售指标一旦确立,营销的车轮一旦跑起来,琐事如满天繁星,应接不暇,全局…
年底将至,各家酒店开始为新一年度的预算而忙碌。往往到了这个时候,无论是管理方还是业主方都在寻求数据支持,以期明确新一年的市场预期。如果您也在为预算制定而苦恼,酒店预算季第一弹帮助您,了解市场发展风向,为预算制定奠定基础。 新一年的市场走向怎么看?
在预算季，企业可能会遇到一些常见的问题，比如：目标和经营计划的脱节，经营计划和资源配置的脱节，以及目标和资源配置的脱节。这些问题可能会对来年企业管理产生负面影响，因此企业需要采取有效的措施来解决。要想高效地解决目标、经营计划、资源配置脱节的问题，我们首先要搞清楚为什么会产生脱节的现象。首先，从执行部门...