超过的那部分就是超额现金，也就是总现金-［流动负债-（流动资产-总现金）］。它暂时无用，少了它企...
1、流动现金等于流动资产减流动负债。【判断题】 A. 正确 B. 错误 相关知识点: 试题来源: 解析 A 流动负债的构成要素一般只考虑应付账款和预收账款。流动资产的构成要素一般包括存货、库存现金、应收账款和预付账款。流动现金等于流动资产与流动负债的差额。
1. 现金转换周期(Cash Conversion Cycle)用来测量一家公司使用流动资产和流动负债去产生现金的效率。简单地说,就是一家公司多快能将手中的现金变成更多的现金。 2. CCC的过程如下: 现金--> 购买原材料(应付账款)-->制造(存货)--> 货物出售 --> 应收账款 --> 现金 3. 我们可以看出,库存周转得快慢,从顾...
非流动负债是指流动负债以外的负债，主要包括长期借款、应付债券等。净资产 净资产(Net asset)是属所有，并可以自由支配的资产，即所有者权益。的净资产(net asset value)，是指的资产总额减去负债以后的净额，它由两大部分组成，一部分是开办当初投入的资本，包括溢价部分，另一部分是在经营之中创造的...
流动资产比率计算公式英文是Liquidity Ratio。是用于计算流动资产占比流动负债的公式。 流资比 流动资产比率(Liquidity Ratio) 流动资产比率=流动资产/ 流动负债*100% 现金比 现金比率或现金资产比率(Cash Asset Ratio) 现金比率=(货币资金+现金等价物)/流动负债 ...
流动比率是流动资产与流动负债之比。一般认为工业生产性企业合理的流动比率最低应该是2。这是因为流动资产中变现能力最差的存货金额约占流动资产总额的一半，剩下的流动性较强的流动资产至少要等于流动负债，这样企业的短期偿债能力才会有保证。格雷厄姆在《聪明的投资者》中提出的防御型投资者选股标准是：...
分项详细估算:流动资金=流动资产 — 流动负债=应收账款+存货+现金 — 应负账款例题2:已知某纺织厂年产400万米坯布,投资600万元,现要新建两个年产量分别为200万
产权比率=负债/权益权益乘数=资产/权益偿债能力:还本付息营运资本=流动资产-流动负债流动比率=流动资产/流负债流动资产-存货=货币资金+应收帐款速动比率=速动资产/流动负债流动资产-存货-应收=货币资金现金比率=现金资产/流动负债 评论 首赞 (0/1000) 评论 推荐帖子 端庄的冥王星 4分钟前 将预计折旧年限由10年...
你的解释是正确的。现金净流量是指企业在一定时期内（通常是一个会计年度或一个半年度）内经营活动产生的现金流量净额。它是由经营活动产生的现金流量净额减去资本支出（包括购买固定资产、投资和偿还债务等）所得到的结果。现金净流量的计算公式如下：现金净流量 = 经营活动产生的现金流量净额 - 资本...
自由现金流并不是净利润,而是流动资产-流动负债-营运成本 2024-07-17 16:58 $伊利股份(SH600887)$为什么伊利股份公告的回购价格不超过人民币 41.88 元/股?为什么不是前期高点45元/股?为什么不是35元/股?因为:使用DCF方法给伊利的内涵价值是41元/股,安全估值为28元(内涵价值7折)。使用参数的情况:后十年净利润...