财务报表分析的主要指标包括流动资产、流动负债和净流动资产，其中流动资产包括库存、现金、银行存款、其他...
问题不够严谨，严格意义上讲应该是：经营性流动资产减少或经营性流动负债增加会增加经营活动现金流 经营性...
超过的那部分就是超额现金，也就是总现金-［流动负债-（流动资产-总现金）］。它暂时无用，少了它企...
在计算自由现金流时，首先要考虑净资本运营，即流动资产减去流动负债，计算出的净资本运营金额，就是自由...
1. 现金转换周期(Cash Conversion Cycle)用来测量一家公司使用流动资产和流动负债去产生现金的效率。简单地说,就是一家公司多快能将手中的现金变成更多的现金。 2. CCC的过程如下: 现金--> 购买原材料(应付账款)-->制造(存货)--> 货物出售 --> 应收账款 --> 现金 ...
流动比率=流动资产/流动负债=7330 / 3700 = 1.981 速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用 =7330 - 4600=2730 速动比率=速动资产/流动负债=2730 / 3700 = 0.738 现金比率=(货币资金+交易性金融资产)/流动负债 =(550 + 400) / 3700 = 0.257反馈...
流动资产:货币资金、应收账款、交易性金融资产、应收票据、预付账款、其它应收款、存货、一年内到期的非流动资产、其它流动资产等。 速动资产:货币资金、交易性金融资产、各种应收款项等。 流动负债:短期借款、应付票据、预收账款、应付职工薪酬、应收税费、其它应付款
流动比率 = 流动资产/ 流动负债 = 7330 / 3700 = 1.981 速动资产 = 流动资产-存货-预付账款-待摊费用 = 7330 – 4600 = 2730 速动比率 = 速动资产/ 流动负债 = 2730 / 3700 = 0.738 现金比率 = (货币资金 + 交易性金融资产) / 流动负债 = (550 + 400) / 3700 = 0.257反馈...
您好,营运资金=流动资产-流动负债,期末以现金偿付一笔短期借款导致流动资产与流动负债同时减少相同数额,所以营运资金不变;流动比率=流动资产/流动负债,假设流动资产是600万元,流动负债是400万元,即流动比率是150%,期末以现金200万元偿付一笔短期借款,则流动资产变为400万元,流动负债变为200万元,流动比率变为200%(提高...