超过的那部分就是超额现金，也就是总现金-［流动负债-（流动资产-总现金）］。它暂时无用，少了它企...
分项详细估算:流动资金=流动资产 — 流动负债=应收账款+存货+现金 — 应负账款总投资=固定资产投资+流动资金投资例题2:已知某纺织厂年产400万米坯布,投资600万元
在计算自由现金流时，首先要考虑净资本运营，即流动资产减去流动负债，计算出的净资本运营金额，就是自由...
你的解释是正确的。现金净流量是指企业在一定时期内（通常是一个会计年度或一个半年度）内经营活动产生的现金流量净额。它是由经营活动产生的现金流量净额减去资本支出（包括购买固定资产、投资和偿还债务等）所得到的结果。现金净流量的计算公式如下：现金净流量 = 经营活动产生的现金流量净额 - 资本支...
分项详细估算法流动资金=流动资产-流动负债流动资产=___+___+存货+库存现金流动负债=___+___流动资金本年増加额=本年流动资金-上
它的流动资产为 2.2 亿元，包括现金 800 万元，应收票据 1200 万元，应收账款 800 万元，流动负债为...
您好,营运资金=流动资产-流动负债,期末以现金偿付一笔短期借款导致流动资产与流动负债同时减少相同数额,所以营运资金不变;流动比率=流动资产/流动负债,假设流动资产是600万元,流动负债是400万元,即流动比率是150%,期末以现金200万元偿付一笔短期借款,则流动资产变为400万元,流动负债变为200万元,流动比率变为200%(提高...
1. 现金转换周期(Cash Conversion Cycle)用来测量一家公司使用流动资产和流动负债去产生现金的效率。简单地说,就是一家公司多快能将手中的现金变成更多的现金。 2. CCC的过程如下: 现金--> 购买原材料(应付账款)-->制造(存货)--> 货物出售 --> 应收账款 --> 现金 ...
问题不够严谨，严格意义上讲应该是：经营性流动资产减少或经营性流动负债增加会增加经营活动现金流 经营性...