数据示例：普票不含税金额20万，税额0.2万。专票不含税金额5万，税额0.05万。申报表如下：1、这里注意下个体户填不了10行和18行，需要填写在11行和19行，不属于小微企业免税属于未达起征点减征 2、本期免税额是按照3%计算的，而不是票面的1%，务必注意 同时2%部分需要填写附表减免税优惠明细表如下 第三种...
1.企业所得税 2024年,小微企业的企业所得税税率继续为25%。企业所得税的计算方式为税率乘以应纳税所得额,其中应纳税所得额等于企业实际利润减去适用于小微企业的免征额和减免额,再乘以适用的税率。 2.增值税 2024年,小微企业的增值税税率分为3%和6%两档。具体税率的适用范围根据不同行业和产品进行分类。小微...
小规模纳税人除了出售不动产和出租非住房选择5%和租赁住房选择1.5%以外都是3%。季度销售额不超九万是所得税范畴，与增值税申报无关，免所得税。填报时小规模纳税人适用的增值税纳税申报表中有3%的征收率及5%选项，针对业务范围对应填列即可；如果是错误开据，跨月红票回冲或当月作废重开。
收入20万,开票的不含税198019.81 增值税1980.19(1个点)第10栏填的是198019.81,还是200000/1.03,下面带出来的免税额是5825.15,并不是1980.19啊? 郭老师 解答 2023-07-06 09:04 20万除以1.01,按照你开发票的不含税金额填写。 郭老师 解答 2023-07-06 09:05 然后这个不含税的金额乘以3%等于免税的税额,系统...
下面的小微企业免税额是按3%核算的
小规模申报增值税时,适用的是1%的税率,但是系统申报表自动带出来的数据“小微企业免税额”是按3%计算的,要修改成1%的数字吗?还是按照自动带出的数据申报? 我来答 关注问题 提问于2024年07月12日 回答1 菠萝 回答于2024年07月12日 金牌答疑老师 免费试听 资料领取 咨询老师 你好,最后的税额是正确的,按带...
那么增值税申报表中本期免税额怎么填，是填小微企业免税额还是未达起征点免税额，是按照税率3%还是...
你好，增值税按照你这个数额来缴纳的，第一栏和第二栏填写不含税的销售额， 然后减免的2%，在主表应...
这个季度申报小规模增值税,因为3.1日开始税率是1%,1.2月开的税率是3%.,报税的时候是不是如果这个季度不超过30万,就直接享受小微企业优惠,但是报表里面减免的税额是直接按照3%的税额减免,但是3月发票上面的税率是1%,这样报表的税额跟实际上发票的税额就有差额,这个差额,账上怎么处理呢?