1、首先按平时申报步骤,填写申报表,把增值税申报表依次填写完成;2、回到主表,根据系统自动计算,看一下当期应交增值税金额;3、使用加抵减的税额,找到增值税申报表附表,看最下面表二,就是填写加计扣除的地方;4、税局系统有自动计算功能,增值税加计扣除金额是根据附表二填写的增值税进项税额,在进入表四时会自动跳...
纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额.按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额,不得计提加计抵减额;已计提加计抵减额的进项税额,按规定作进项税额转出的,应在进项税额转出当期,相应调减加计抵减额.计算公式如下: 学员刚刚提问 固定资产提前报废,折旧还没有提完,怎么处理? 去看看 当期计...
2020-05-20 20:15 你好,进项税额=100000*9%,按生产领用金额计算加计扣除税额=生产领用金额*1%分享到: 还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师课程推荐 真账实操会计校长班-二十一期 已更1课时/共29课时 9999+ 一般纳税人全盘账财税处理与纳税申报 已更1课时/共35课时 9999+ 真账实操会计校长...
你好!用商品的材料成本除以1-9%,然后✖️9%计算分享到: 还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师课程推荐 真账实操会计校长班-二十一期 已更1课时/共29课时 9999+ 一般纳税人全盘账财税处理与纳税申报 已更1课时/共35课时 9999+ 真账实操会计校长班-二十二期 已更1课时/共31课时 9999+ 真账...
关于农产品加计扣除如何计算,例如农产品11%按发票抵扣统税额计合计为146045.41元,10%按发票抵扣统计税额合计为646388.18元,农产品加计扣除后应该调整多少的进项税额?计算过程是什么? 袁改红于2018-09-20 16:30 发布 1484次浏览标签: 江老师 职称: 高级会计师,中级会计师 2018-09-20 20:33 现在应该是开具...
财税2019第39号文中关于免税农产品生产13%的产品,进项税额按照10%计算抵扣,加计扣除的1%如何进行账务处理 疯狂的月光于2019-10-09 11:09 发布 3642次浏览标签: 风老师 职称: 注册会计师,中级会计师,CISA 2019-10-09 11:11 借:原材料-农产品,应交税费-进项税额,贷:银行存款...
您好,您收购发票应该是根据您实际收购的数量和单价来开的,进项税是发票金额*9%,加计扣除1%借原材料 应交税费-应交增值税(进项税额)贷应付账款,实际领用材料的时候,借生产成本-材料应交税费-应交增值税(进项税额)原材料
怎样计算这月增值税29145.3-1636.85-380.46-(1636.85+380.46)*10%实际缴纳增值税时,按应纳税额借记“应交税费——未交增值税”29145.3-1636.85-380.46贷记“银行存款”29145.3-1636.85-380.46-(1636.85+380.46)*10% “其他收益”(1636.85+380.46)*10% 孝顺的路人 追问 2020-04-08 14:48 谢谢老师,太祥细了,接...