你好,本期发生额填写你进项税额乘以5%。 郭老师 解答 2023-03-03 16:01 你看下你之前没有填写的,能填写进去吗?应该是比对不通过的可以试一下,需要抵扣就填写实际抵扣金额。 实操学堂 追问 2023-03-03 16:08 比如2022年有100万的进项税额,今年有5万的进项税额,该填10.25万,是吗?还是2022年未抵扣进项...
你好同学： 不客气，祝你工作顺利，感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语，切勿回复！
老师，请问加计扣除是10%，进项税额转出是138.11，那加计扣除调减应该是多少呢？
根据相关政策,企业符合加计扣除标准的,先把相关发票勾选认证,然后在电子税务局填附表四即可: 1、加计抵减10%政策:自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。 2、加计抵减15%政策:自2019年10月1日至2021年12月31日,允许生活性服务业纳税人...
借，应交税费应交增值税销项税10，贷，应交税费应交增值税进项税5，应交税费应交增值税转出未交增值...
借:应交税费-加计扣除 贷:其他收益 丁逸〰〰 追问 2020-04-09 14:45 老师 这个分录对吗借:应交税费-进项贷:营业外收入 小云老师 解答 2020-04-09 14:57 借:应交税费-加计扣除 贷:其他收益 丁逸〰〰 追问 2020-04-09 14:57 好的老师 ,那月末结转怎么做 小云老师 解答 2020-04-09 14...
郭老师 职称: 初级会计师 2019-07-11 10:27 借应交税费-增值税加计扣除贷其他收益借应交税费-未交增值税贷增值税加计扣除银存分享到: 还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师课程推荐 真账实操会计校长班-二十一期 已更1课时/共29课时 9999+ 一般纳税人全盘账财税处理与纳税申报 已更1课时/...
服务业进项税加计扣除账务处理 自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。 以前类似的政策是农产品的进项加计扣除,纳税申报时,农产品加计扣除按增加的差额扣除额计算后得出进项税额填列在增值税申报表附表二第8a栏,其性质属于增值税进项增加额。
【问】加计扣除10%进项税账务怎么处理 【答】 1、计算当期可抵扣进项加计抵减额的时候, 借:固定资产、原材料、费用等科目, 应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税—(待抵减进项加计额), 贷:银行存款等科目。 2、当期进项加计额抵减应纳...
加计扣除10%进项税账务处理: 方法一:冲减成本或费用 发生成本或费用时: 借:主营业务成本/销售费用/管理费用 20,000 应交税费-应交增值税(进项税额)1,200 贷:银行存款等 21,200 计提可以加计抵减的进项税: 借:应交税费-应交增值税(加计抵减进项税)120 ...