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老师好,我们是酒店,一般纳税人,是不是进项可以加计扣除 答: 这个15% ,生活服务,,进项税额是按15% 加计抵减。 一般纳税人进项税跟销项税抵扣后,进项税额还能在应纳税所得额扣除吗 答: 不可以的了,增值税是价外税,不影响损益的。 报考2022年中级会计职称对学历有什么要求? 答: 报名中级资格考试,除具备基...
一、计提增值税的账务处理:借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)21万元贷:应交税费-未交增值税 21万元二、计提增值税的账务处理:缴纳增值税的分录:借:应交税费-未交增值税 21万元贷:银行存款 20万元 其他收益 1万元 潇潇追问 2019-05-17 15:25 有什么其它的要求才能加计扣除呢? 蒋飞老师 解答 2019...
附表四的实际抵扣金额你需要减去的,因为你进项转出,你进项转出的加计扣除也得调减第三列里面填写,然后实际抵扣的金额就应该减去这个金额。 欣欣子 追问 2022-03-17 17:41 之前未加计扣除。 在以后的年份加计扣除了这10% 但是本月出现进项税额转出 我就是实际上要补税的,主表上不显示 我的意思就是我本年的...
借:应交税费-加计扣除 贷:其他收益 丁逸〰〰 追问 2020-04-09 14:45 老师 这个分录对吗借:应交税费-进项贷:营业外收入 小云老师 解答 2020-04-09 14:57 借:应交税费-加计扣除 贷:其他收益 丁逸〰〰 追问 2020-04-09 14:57 好的老师 ,那月末结转怎么做 小云老师 解答 2020-04-09 14...
一、生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第1号)规定,自2023年1月1日至2023年12月31日,允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额。生产性服务业纳税...
你好几月份的收入开始符合，如果是从一月份的话，可以的。
老师，请问加计扣除是10%，进项税额转出是138.11，那加计扣除调减应该是多少呢？
加计扣除10%进项税账务处理: 方法一:冲减成本或费用 发生成本或费用时: 借:主营业务成本/销售费用/管理费用 20,000 应交税费-应交增值税(进项税额)1,200 贷:银行存款等 21,200 计提可以加计抵减的进项税: 借:应交税费-应交增值税(加计抵减进项税)120 ...
【问】加计扣除10%进项税账务怎么处理 【答】 1、计算当期可抵扣进项加计抵减额的时候, 借:固定资产、原材料、费用等科目, 应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税—(待抵减进项加计额), 贷:银行存款等科目。 2、当期进项加计额抵减应纳...