2.(1)“单笔付款金额在10万元以上的,由单位负责人审批”存在缺陷。 理由:对于一定资金以上的重大货币资金支付业务,应实行集体决策制度,而不应由单位负责人一人审批。 (2)费用报销审核程序不存在缺陷。 理由:各部门员工报销费用时,首先由部门负责人签字确认,然后由财务部审核是否准予支付,便于审查费用的真实性和...