经营、投资、筹资三大活动产生的现金流量净额的正负排列组合,会出现8种不同的情况。下列描述正确的有:A.负正正型必须淘汰B.负负正型的公司风险是比较大的C.正正正型比较可疑
当企业的经营活动产生的现金流量净额为正,投资活动产生的现金流量净额为正,而筹资活动产生的现金流量净额为负时,企业可能面临财务风险。通常,经营活动产生的现金流量净额为正数,意味着企业的经营活动能够为企业提供新鲜的血液来维持后续的经营,并且经营活动产生的现金流量净额占现金净增加额的比重越高越好,越高越说明...
■ 经营活动产生的现金流量净额为负,说明公司的主业经营亏损。一般情况下我们会直接淘汰掉这种类型的公司。大部分经营活动产生的现金流量净额为负的公司在 5 年内都会倒闭,虽然也有一些公司最终会大难不死变成很成功的公司。我们做投资追求的是大概率,强确定性,所以经营活动产生的现金流量净额为负的公司我们淘汰掉。
经营活动产生的现金流量 1、销售商品、提供劳务收到的现金 =主营业务收入+其他业务收入 +应交税金(应交增值税-销项税额) +(应收帐款期初数-应收帐款期末数) +(应收票据期初数应收票据期末数) +(预收帐款期末数-预收帐款期初数) -当期计提的坏帐准备 -支付的应收票据贴现利息 -库存商品改变用途应支付的销项...
筹资活动产生的现金流量净额为“负数”代表着还债或者分红等,“正数”代表着借款,适度的举债有利于公司的发展。■ 单个活动的现金流量不能看出太多的问题,现在我们从整体出发,再来看一下:A公司当年经营活动现金净流量为40,投资活动现金净流量为-40,筹资活动现金净流量为10,,能够看出A公司正在扩张阶段,将经营...
=300-1400=-1100万元 筹资活动产生的现金流量净额 =筹资活动产生的现金流入量-筹资活动产生的现金流出量 =1500-1000=500万元 现金及现金等价物净增加额 =经营活动产生的现金流量净额+投资活动产生的现金流量净额+筹资活动产生的现金流量净额+汇率变动对现金的影响额 =600+(-1100)+500+100=100万元反馈...
经营活动产生的现金流量净额和投资活动产生的现金流量净额以及筹资活动产生的现金流量净额 应该怎么做成柱...
经营活动,投资活动,筹资活动这三个产生现金流量的净额,是一年比一年多好,还是一年比一年少好 ...
因此,分析投资活动现金流量,应结合企业目前的投资项目进行,不能简单地以现金净流入还是净流出来论优劣。 (三)筹资活动产生的现金流量分析。一般来说,筹资活动产生的现金净流量越大,企业面临的偿债压力也越大,但如果现金净流入量主要来自于企业吸收的权益性资本,则不仅不会面临偿债压力,资金实力反而增强。因此,在分析...