你好,账载金额填当年实际发生的金额 ,比如取管理费用——工资的金额 。 税收金额一般与账载金额是一致的,除非没有实际发放,需要纳税调整时,税收就要填实际发放的金额。 沛艳追问 2020-04-18 17:26 老师的意思是账载金额在管理费用明细账-二级科目工资明细里取数对吗? 沛艳追问 2020-04-18 17:28 还是应付...
老师,营业外支出,需要在汇算清缴的A105000表纳税调整项目明细表,和A102010表一般企业成本支出明细表,体现两次么,还是只要填一次? 773 填好纳税调整项目明细表(A105000)和研发费用加计扣除优惠明细表(A107012)两个表之后,企业所得税弥补亏损明细表 (A106000)这个表数据显示的数据还是中华人民共和国企业所得税年度纳税...
49块钱可以不调，营业收入和营业外收入填收入明细表，所以后面这三项都不用在纳税调整明细表填写 ...
一、1.您单位未填报A105000《纳税调整项目明细表》,请核实。二、1.您单位未填报A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》,纳税人只要发生相关支出,不论是否纳税调整,均须填报,请核实。三、1.您单位未填报A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》,该表适用于发生资产折旧、摊销的纳税人,无论是否纳税调整,均须...