借:应交税金——应交增值税 贷:管理费用 生产费用 支付防伪税控技术维护费的会计分录 1.税控技术维护费全额抵扣时 借:管理费用——办公费用 贷:银行存款 发扬 借:应交税费——应交增值税(应交税费减征) 贷款:营业外收入 以上就是无忧小筑公司注册网整理的税控盘减免税额会计分录怎么做,税控盘税费减免的会计分录...
maize老师 职称: 初级会计师,中级会计师 2019-12-04 11:56 借转出未交增值税 贷减免税额, 借转出未交增值税 贷进项税额,借销项税额 贷转出未交增值税 上传图片 追问分享到: 微信扫一扫:分享 微信里点“发现”,扫一下 二维码便可将本文分享至朋友圈。还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老...
一般纳税人购买金税盘会计分录:记:管理费用-办公费 480,贷:银行存款 480。按规定抵减的增值税应纳税额时:借:应交税费-应交增值税(减免税款)480,贷:管理费用-办公费 480。小规模纳税人购买金税盘会计分录:借:管理费用-办公费 480 ,贷:银行存款 480。抵扣时:借:应交税费-应交增值税 480,贷:管理费用 480。
另外这税控盘分录应该是应交税费-减免税款还是应交税费-应交增值税-减免税款还是直接应交税费-应交税费...
请问图片会计分录做对吗?我还需要怎么做下去?销项有622.07进项有337.93需要交284.14的增值税,但是由于有480的税控盘全额抵减税额,但是480又抵不完,我应该如何做接下去的分录。另外,抵扣不完,在减免税款的余额需要做结转分录吗?另外本期不需要缴纳增值税,应交税费-未交增值税余额有284.14的余额,需要如何跟减免税款分...