职Q小助手 官方认证职Q平台账号 预估收入会计分录:借:应收账款---暂估收入,贷:主营业务收入,应交税费---应交增值税---销项税额;次月冲回:借:应收账款---暂估收入(负数或红数),贷:主营业务收入(负数或红数);应交税费---应交增值税---销项税额(负数或红数)。创建于19-04-26 阅读8830次 ...
借:应收账款~暂估 贷:主营业务收入 诙谐的佩奇 追问 2019-02-01 15:18 暂估的方向我是不是做反了? 佟老师 解答 2019-02-01 15:22 您写没有错误的,应收的二级明细就是对着公司的 诙谐的佩奇 追问 2019-02-01 15:32 12月做的 那么我2019.1开票了,怎么冲? 佟老师 解答 2019-02-01 15:37 ...
借:应收账款——XX单位 贷:应收账款—暂估收入,暂估申报时:销项税金填在未开票收入里。次月开出...
她是做的,借:应收账款(暂估)贷:主营业务收入 邹刚得老师 解答 2019-11-05 11:14 你好,需要把之前暂估收入冲销,然后根据开具发票做收入分录处理 是过儿啊 追问 2019-11-05 11:24 怎么冲销?红字冲掉 借:应收账款(暂估)-数字 贷:主营业务收入 -数字然后 借:应收账款(确认) 贷:主营业务收入是这样吗,...
你好,就设置暂估收入即可。 熙宝妈 追问 2020-06-08 08:33 问题设置了二级科目一级科目就用不了了,正常应收账款怎么办 熙宝妈 追问 2020-06-08 08:34 麻烦老师了 汪晨老师 解答 2020-06-08 08:34 你好,在一级科目设置二级科目,是可以使用的。应收账款-暂估收入若不能使用,找财务软件技术人员 熙宝妈...
年末12月21-31日蒸汽收入进行暂估确认,那暂估的收入应计入应收账款还是合同资产。 答 视野版主chenyiwei: 暂估收入对应的债权属于应收账款而不是合同资产,因为日后其价款的回收并不取决于资产负债表日后向该客户供应蒸汽的情况,因此仍然是一项“仅取决于时间流逝”的无条件收款权利。
问题1:销售业务,暂估收入的会计处理? 回复:应收账款暂估是要考虑增值税的,会计谨慎性原则-不低估负债。甲公司的会计处理如下: 借:应收账款-乙公司 226 贷:主营业务收入200 应交税费-应交增值税(销项税额) 26 问题2:采购业务,暂估入库的会计处理?
借:应收账款 红字 贷:其他应付款 红字 以前年度损益调整- 主营业务收入 红字 然后在按开票做 ;借应收账款贷其他应付款 以前年度损益调整-主营业务收入 。 把以前年度损益调整余额转未分配利润去 开放的外套 追问 2021-01-28 10:59 那这个其他应付款-未开发票(等于销项税)应该怎样冲 meizi老师 解答 2021...
实务中不是按暂估收入确认应收账款和税费的。
借:应收账款暂估 按月贷:主营业务收入暂估按月,和客户对帐开票后做借:应收账款暂估按月红字 应收...