你好,一般不设应交税费-应交增值税-销项税额(预交)这个科目, 应交税费-应交增值税-销项税额(暂估)这个可以,就是没开票的可以先把销项放在这里,开了票转到应交税费-应交增值税-销项税分享到: 还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师课程推荐 真账实操会计校长班-二十五期 已更1课时/共30课时 999...
你好！这个你要去更正以前年度的增值税申报表
在这种情况下，你需要先补记账务处理应交税费—应交增值税（销项税额）。具体操作如下： 1. 借：应...
老师预收款100万,还没有开票这个月,要暂估成本的话,应交税费销项税就得缴税,没有那么多进项抵扣怎么办呢可不可以有办法不交这个预收账款的税, 答: 根据中国税收法律规定,老师预收账款100万,应付税费。一般情况下,由于没有进项可以抵扣,因此不能免税。但是,若老师可以将预收款100万支付给其他具有税收减免资格的企...
你好,如果不红冲,上月暂估收入,本月又计入收入,会重复算收入 蓝小天老师 解答 2024-07-03 16:01 暂扣的时候,往来挂应收账款-暂估,如果有余额就表示没有红冲 蓝小天老师 解答 2024-07-03 16:09 看实操课程,或者实训系统-快账实操 蓝小天老师 解答 2024-07-03 16:16 表示预收,还没有开票的 宇婷追问 ...
12月份的发票，然后2021年12月份做了暂估收入、暂估成本。到了1月份的时候之前12月份做的暂估收入、成本...
老师:我们是一般纳税人,在上一年末 暂估了收入但未开票 账务处理:借 应收账款 贷 主营业务收入/应交税费-增值税-销项;今年开票时,账务如何处理?谢谢。 答: 您好借:应收账款 借方红字贷:以前年度损益调整 贷方红字应交税费——应交增值税——销项税额 贷方红字借:应收账款贷:以前年度损益调整应交税费——应...
销项税额) 借:主营业务成本 贷:库存商品 次月收到发票时: 借:应交税费-应交增值税(进项税额) ...
暂估时:借:应收账款-暂估收入 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 次月开出发票时:借:应收账款——XX单位 贷:应收账款—暂估收入,暂估申报时:销项税金填在未开票收入里。次月开出发票时这个销项税金怎么办呢? 757 开票收入:借:应收账款-开票应收贷:主营业务收入-开票收入应交税费-增值税-销项...
请问本月暂估收入要把销项税也暂估进去分录是不是借:应付账款贷:主营业务收入 应交税费——销项下个月冲回就行了 arale08于2018-05-03 10:24 发布 1378次浏览邹老师 职称: 注册税务师+中级会计师 2018-05-03 10:26 你好,收入是不可以暂估的