一般都是设置为应交税费-增值税-待抵扣进项税额 综上所说,对于“待抵扣进项税额设置是在应交税费-待抵扣进项税额,还是应交税费-增值税-待抵扣进项税额?”这块内容,我们上面就解说这么多了,有想学习的小伙伴,或者了解更多有关的方面知识,可以咨询我们专业的学业客服,我们也有争对的网络培训课程,有兴趣的也可以咨询。
借方：应交税费——待抵扣进项税额 贷方：银行存款 转出时：借方：应交税费——应交增值税（进项税额）贷方：应交税费——待抵扣进项税额 月末进项大于销项导致的应交增值税借方余额大于贷方余额时，不能结转，也不用交增值 税，自动延期到次月抵扣。但如果是因为预缴了增值税，导致已交税额大于销项税额时，就应该...
6月采购一批货,货先到厂,也卖出去了,做账供应商没开发票,说7月开,所以做了一笔暂估,但是后来直到11月也没来进来,供应商说开不了发票了,那该怎么处理账务? 员工把车租给公司,车的租金不超过30万是不是不需要缴纳增值税,只需要缴纳个人所得税就可以 以前开户和24年开户的实收资本实缴截止什么时候? 老师我...
增值税一般纳税人应当在“应交税费”科目下设置“应交增值税”、“未交增值税”、“预交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“待转销项税额”、“增值税留抵税额”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等明细科目。 (一)增值税一般纳税人应在“应交增值税”明细账...
-增值税-待抵扣进项税额 这个是认证还没有抵扣,只有辅导期纳税人才使用这个了,未认证进项税额 这个是没有认证就做这个,认证就做进项税额 suki 追问 2020-01-15 14:54 老师,如果还未认证,应交税费-增值税-未认证进项税额的余额需要结转吗?应交税费-增值税的余额如果不结转会影响资产负债表不平吗? maize老师...
1、“应交税费”科目下的“应交增值税”“未交增值税”“待抵扣进项税额”“待认证进项税额”“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示；2、“应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动...
老师，借应交税费~增值税~进项税额10000 贷应交税费~待认证进项税额10000 后面附什么原始凭证？
应交税费应交增值税待抵扣进项税额 不是代表负债增加了,这笔分录都是应交税费科目之间的转换,负债不增不减.这笔分录的意义是,办公楼在第13个月的时候可以抵扣前一年剩余40%的待抵扣进项税了,因此需要从"应交税费--待抵扣进项税"明细科目,转入"进项税额"明细科目中. ...
应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 应交税费-进项税...
应交税费—应交增值税(出口抵减内销产品就纳税额) 贷:应交税费—就交增值税(出口退税) 8、进项税额转出: (1)货物因管理不善非正常损失造成的不应从销项税额中抵扣的: 借:待处理财产损溢 在产品、产成品、原材料等 应交税费-应交增值税(进项税额转出) (2)出口货物不得抵免税额的部分,免税收入征退税率之...