年初需要使用贷方凭证计提印花税,应交税费账户的借方,贷方可以选择增值税未交税款账户和应交税费余额账户。 传统的冬日 追问 2023-03-22 11:22 那么增值税未交税款账户和应交税费余额账户都是什么意思呢? 良老师1 解答 2023-03-22 11:22 增值税未交税款账户是指在应纳税计提时,未计提的纳税负担,这部分费用...
你好,你需要查是什么原因造成的余额,才知道该不该做调整的 天天向上 追问 2017-11-16 14:44 @邹老师:那老师,请问怎么查呢 邹老师 解答 2017-11-16 14:45 你好,查询应交税费明细账,然后与你银行扣款情况核对 上传图片 追问分享到: 微信扫一扫:分享 微信里点“发现”,扫一下 二维码便可将本文分享至朋友...
可以按照他的期末余额填写,你的提出不对的,你在这个月再调整不就可以啦。 郭老师 解答 2021-01-31 17:04 可以按照他的期末余额填写你的期初不对的,你在这个月再调整不就可以啦。 福运到 追问 2021-01-31 17:09 那我该怎么调整呢?这个月银行已把税金及附加的款付了呀,我正常做分录借:应交税费_税金...
你好,未交增值税是填写在第一行增值税栏次印花税、地方教育费附加是计入其他栏次 哆啦啦 追问 2020-03-16 11:12 那还有待认证进项税呢 邹老师 解答 2020-03-16 11:12 你好,待认证进项税计入进项税额栏次 哆啦啦 追问 2020-03-16 11:16 需要填进年报报表吗?这个表也就只有增值税这栏 邹老师 解答 ...
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 一般纳税人 销项大于进项我正常是 借 应交税费 -增值税-转出未交增值税 ...
本题中,增值税进项税额为78 000元,销项税额为72 800元,当期留抵税额为5 200元(78 000-72 800),其在“应交税费——应交增值税”科目的借方,该科目借方余额应填列在“其他流动资产”项目,所以,2020年12月31日资产负债表“应交税费”项目期末余额=8 000+2 800=10 800(元),选项B正确。只有:印花税,耕地...
结转增值税的时候,可以不用写借应交税费销项税额贷应交增值税进项税额,应交税费转出未交增值税 借应...
首先,应交税费-印花税期初数只有37.3元,而21年12月应交85.3元,有不符,所以需要调整。首先,...
因此21年12月应交85.3元,消费税的部分比较大,22年期初数只有37.3元,主要是消费税未收取,因此...
你根据你们会计之前的期末数据作为你的建账的期初数,不要乱改 要把账衔接起来。 一般是进项 销项 进项转出 转出未交增值税没有余额 其他的有都是正常 的 你把账建好后如果要调整在新的账里调整 Grace~ 追问 2019-03-26 20:24 那老师录入期初数据的时候比如本来这个科目的期末余额是在贷方,可是上一年的这...