一、填写申报表附列资料 将差额扣除项目填入《增值税纳税申报表附列资料(三)》。根据具体的业务类型,选择适当的栏目进行填报。例如,如果是金融商品转让,则需要填写与金融商品转让相关的栏目。 将本期销售情况填入《增值税纳税申报表附列资料(一)》。这包括开具的增值税专用发票和普通发票的金额、税额等信息。 二、...
1、开一张增值税普通发票,价税合计2000万元,不含税金额1904.76万元,税额95.24万元(5%征收率);用工单位取得普通发票不能抵扣。 2、开具一张增值税专用发票+一张普通发票(差额部分不得开专票):普通发票不含税金额1142.86万元,税额57.14万元,价税合计1200万元;剩余余额部分开具增值税专用发票不含税金额761.90万元,税额3...