总计不含税销售额=142857.14+47619.05=190476.19元小于30万,根据最新政策规定,普通发票部分可以享受免税优惠。 增值税,纳税申报填写 首先,我们需要填写附列资料 附列表填写后保存,返回主表:打开增值税申报表,我们便可以看到,附列资料——“应税行为(5%征收率)计税销售额计算”第16栏“不含税销售额”(190476.19元)...
对应销售额应填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”相应栏次,对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。
将开具增值税普通发票的销售额等项目填入“[001]增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)”的第12行“其他免税销售额”。 在“[004]增值税减免税申报明细表”的“免税项目”模块中选择“免税项目代码及名称”——“0001045308|SXA031...
增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销...
专票呢开的是1%,在填写申报表的时候要先按3%填写应纳税额,然后再填写2%的减征额,最后实际缴纳1%的税。 而普通发票呢,既然是满足小微免税,那普通发票就都填写到免税栏次,因为是个体户,所以需要填写到未达起征点栏次。 具体申报表填写就是如下: 从申报表我们可以看到,专票部分 ...
小规模纳税人，货款19万，开具了19万的增值税专票19万，全额缴纳19万税款，但对方仅打款了10万 ，还...
专票税率开多少点,按多少点交哈 1年前·湖北 12 分享 回复 Nana🧸 ... 减免税申报明细表怎么不动[捂脸] 6月前·浙江 0 分享 回复 伟呷坚数码科技 ... 11栏不用填吗? 9月前·西藏 1 分享 回复 星桐 ... 立竿见影,一看就会 6月前·江苏 0 分享 回复...
填写增值税申报表主表时，第四季度没有开专票，一二栏不用填写，只填写第十栏的小微企业免税销售额，...
一、免税销售额的填报 小规模纳税人在填报增值税纳税申报表时,若发生免税销售行为,应将免税销售额填写在相应的免税销售额栏次。例如,对于有限公司,如果季度收入低于免税标准,并且没有开具增值税专用发票,那么应将季度不含税收入金额填写在增值税申报表的小微企业免税销售额栏次。 二、增值税减免税明细表的填报 如果...
回答：增值税小规模纳税人在办理增值税纳税申报时，按照13号公告有关规定，免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》及《增值税减免税申报明细表》免税项目相应栏次；减按1%征收率征收增值税的销售额应当填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》“应征增值税...