说明XXX国税局：我公司为XXXX，税号XXXXX，于XXX年月日，从XXXX公司取得一张发票代码为：XXXXX，发票号码为：XXXXX，的 增值税专用 发票，正常认证抵扣后，对方未取得一式三联的发票即误点击作废处理。现我公司已做进项税额转出处理。共计转出进项税额XXXX元。XXX年月日XXXX公司 1、《增值税暂行条例》第...
1、《增值税暂行条例》第十条规定,当纳税人购进的货物或接受的应税劳务不是用于增值税应税项目,而是用于非应税项目、免税项目或用于集体福利、个人消费等情况时,其支付的进项税就不能从销项税额中抵扣。 2、实际工作中,经常存在纳税人当期购进的货物或应税劳务事先并未确定将用于生产或非生产经营,但其进项税税额...
其中的300元是番薯本身的价值,39元是我替消费者C缴纳给税局的增值税,因为这是在销售环节产生的,那这个税在账上体现的就是销项税。 这时你会发现,前面我们买东西已经交了一个26元的税,那现在我只需要缴纳剩下的税,也就是13(39-26)元的增值税。这也就是增值税的公式,增值税=销项税-进项税。 细心的同学可...
进项发票福利费我申报增值税的时候抵扣了,那我把福利费的进项税额转出的话需要去当地的税务局说明情况吗 答: 不需要,你填表的时候转出就行 老师我想请教下您增值税留抵抵欠这个要怎么申报操作?我们之前欠税务局130万增值税还有还有8万的附加税!这个月我们申报十一个月增值税,这个月有20万的增值税!是不是需要把...
老师,增值税进项和销项年底都要转到应交税费费-应交增值税-转出未交增值税增值税进项税额和销项税额在会计处理中,确实会出现在年终结转的情况,但具体操作要根据实际情况来进行,这里简单说明一下: 1. **增值税销项税额**,是指企业销售商品、提供劳务或无形资产和不动产等应税行为收取的税额,会在企业的财务会计中...
增值税纳税申报表附表(二)中“其他应作进项税额转出的情形”栏次23正常情况填正数,如果填列负数税务机关可能会要求说明原因。A.正确B.错误
（2）当期该自行车厂当期进项税额转出额：上月留抵税额5000元，购买自行车零部件、原材料取得的增值税...
有的话体现在哪一行? 讨论 给员工购买意外险的发票,对方开具的是专用发票,选择了不抵扣勾选,在填报增值税申报表附表二的时候这个数据自动到了三、待抵扣进项税额那里,这样是对的吗 讨论 老师您好!请问建安营改增课程那个综合案例,增值税申报表附表(二)当期申报进项税额的合计数949000按照表中的公式怎么不对? 讨论...
今日财税分享。问题:公司存货报废、盘亏,已抵扣的进项税需要处理吗? 回复:需要分情况处理根据《增值税暂行条例》及其实施细则、财税(2016)36号附件1的规定:存货报废损失,只有属于非正常损失,才不得抵扣其进项税额,而非正常损失,是指因管 - 企业财税👉力牧于20231016
老师,增值税进项和销项年底都要转到应交税费费-应交增值税-转出未交增值税增值税进项税额和销项税额在会计处理中,确实会出现在年终结转的情况,但具体操作要根据实际情况来进行,这里简单说明一下: 1. **增值税销项税额**,是指企业销售商品、提供劳务或无形资产和不动产等应税行为收取的税额,会在企业的财务会计中...