首先，你需要明确的是，增值税的税率是按照你的销售额来计算的，而不是按照你的发票金额。所以，即使你...
是一般纳税人的吗？一般纳税人出口的或者是免税的都需要填写。
小规模纳税人的增值税及附加税费申报表填写主要包括以下几个步骤: 1. 填写增值税销售额:在“销售额”栏目下填写你的销售总额。 2. 计算应纳税额:小规模纳税人的增值税税率通常为3%,所以你需要将销售总额乘以3%得出应纳税额。 3. 填写附加税费:附加税费包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。这三项的税率...
我们是医疗服务行业,一般纳税人,免征增值税,现申报1月份增值税,要求我们填税率,但没有免税的税率或0税率 ,我们开票的税率是免征的,那现增值税减免税申报明细表适用税率应是填多少呢? 84784962 | 提问时间:2020 02/25 15:47郭老师 金牌答疑老师 职称:初级会计师 免费直播 你好,选择3%。 2020 02/25 16:02 16...
学员您的问题很有意义,小规模纳税人可以享受一定的增值税减免政策,1季度收入299598.87元,税率为1%,账务处理应为借银存302594.86元,贷主营收入299589.87元,贷应交增值税2995.99元,营业外收入(税费减免)2995.99元,申报表自动抓取小微免税收入299598.87元,小微免税
生活服务业免征增值税的分录：借：银存 贷：主营收入 应交税费一销项 借：应交税费一销项 贷...
《国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》(国家税务总局公告2023年第1号)规定:小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元 (以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元) 的,免征增值税的销售额等项目应填写
1、从事再生资源回收的增值税一般纳税人销售其收购的再生资源,可以选择适用简易计税方法依照3%征收率计算缴纳增值税,或适用一般计税方法计算缴纳增值税。 2、除纳税人聘用的员工为本单位或者雇主提供的再生资源回收不征收增值税外,纳税人发生的再生资源回收并销售的业务,均应按照规定征免增值税。
三、本公告施行后,纳税人申报适用16%、10%等原增值税税率应税项目时,按照申报表调整前后的对应关系,分别填写相关栏次。 四、修订后的《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》及其附列资料见附件1,相关填写说明见附件2。 五、本公告自2019年5月1日起施行,国家税务总局公告2016年第13号附件1中《增值税纳税申报表...
如果要重新填写增值税发票,则应根据原始适用的税率恢复。增值税发票税控结算软件税率列默认为调整后的税率。通常,纳税人可以手动选择原始适用的税率来签发增值税发票。但是,如果该法案被推迟并且在上一期间没有申报税收,则存在宣布推迟宣布的风险。这个问题需要提前解决。第三,新系统是否允许幸存者在2019年3月31日24点...