增值税小规模纳税申报表的填报,说简单也简单,说复杂其实也挺复杂的,特别对于定期定额户核定销售额这块,我问过不同税务局的老师,回答的内容也都不一样。对于非财务类的人员来说,填报时都挺困难的。喵喵本喵在税务行业来说也还是个小奶喵,所以整理的内容仅供参考噢,有疑问建议咨询税务局老师。之后我会按照查账征收...
(十八)第16栏“不含税销售额”:填写适用5%征收率的应税行为的不含税销售额。 第16栏“不含税销售额”=第15栏“含税销售额”÷1.05,与《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第4栏“应征增值税不含税销售额(5%征收率)”“本期数”“服务、不动产和无形资产”栏数据一致,适用小微企业免征增值税政策的纳...
(2)增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料 (3)增值税减免税申报明细表 一、使用方法 1、公式设置 蓝色标注单元格为表内公式设置,绿色标注单元格为表间公式设置,纳税人只需要根据企业实际申报数据填列白色单元格即可自动生成关联数据; 2、填表说明 在每张表的右侧部分设置了对应列次的最新填表说明,方便纳税...
2019年小规模纳税人免增值税申报表填报说明 2019年1季度提供餐饮服务自行开具增值税普通发票价税合计23.69万元,未开具发票收入7.21万元.(未开具发票收76入是价税合计,需进行价税分离.)? 分析:? 提供餐饮服务的生活服务业小规模纳税人,征收率为3%?. 自行开具普通发票不含税收入=23.69/(1+3%)=23万元? 未开票收入...
老师,请问,小规模纳税人季度超45万的增值税纳税申报表,附列资料一,的第5-8栏,应该怎么填?我看了填报说明,还是没填对。 烂漫的蜗牛于2022-03-30 14:23 发布 731次浏览标签: 郭老师 职称: 初级会计师 2022-03-30 14:24 你好,不是差额交税的,不用填写。 烂漫的蜗牛 追问 2022-03-30 14:25 哦...
6、增值税申报表2019版7、小规模纳税填报样板8、一般纳税人申报表填写说明9、会计必备每月工作流程及清单10、Excel财务账模板(公式已设置好,数据自动生成)……需要的请评论留言 送TA礼物 来自Android客户端1楼2019-10-23 17:27回复 阳光下小小影 无名旅人 1 楼主,很需要!! 来自iPhone客户端2楼2019-10-...
二、增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用) 本表“货物及劳务”与“服务、不动产和无形资产”各项目应分别填写。 (一)“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的起止年、月、日。 (二)“纳税人识别号(统一社会信用代码)”:填写纳税人的统一社会信用代码或纳税人识别号。
此套小规模纳税人增值税纳税申报表共3张表,包括1张主表和2张附表,是根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2016年第27号)的基础上,结合小编企业增值税纳税申报咨询、审核实务经验基础上编制而来。在填列过程中有任何疑问可以在学习群中或加小编微信咨询,希望能给下载使用的小伙...