(二)本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。 (三)本表“纳税人名称”栏,应加盖纳税人单位公章。 (四)本表“一、申报抵扣的进项税额”部分各栏数据,分别填写纳税人按税法规定符合抵扣条件,在本期申报抵扣的进项税额情况。 1、第1栏“(一)增值税专用发票”,填写本期申报且符合抵扣条件的增值税专用发票...
“一般货物及劳务”的“本月数”栏数据与“即征即退货物及劳务”的“本月数”栏数据之和,应等于《附表二》第13栏中的“税额”数。“本年累计”栏数据,应为年度内各月数之和。 (二十八)本表第15项“免、抵、退货物应退税额”栏数据,填写退税机关按照出口货物免、抵、退办法审批的应退税额。“本年累计”...
增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》及其附表填表说明 一、《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》填表说明 (一)“税款所属时间”填写纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的起止年、月、日。 (二)“填表日期”填写纳税人填写本表的具体日期。 (三)“纳税人识别号”填写税务机关为纳税...
1、般纳税人增值税纳税申报表及附表填表说明一、增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人) 填表说明(一)“税款所属时间” :指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间, 应填写具体的起 止年、月、日。(二)“填表日期” :指纳税人填写本表的具体日期。(三)“纳税人识别号” :填写税务机关为纳税人确定的识...
“一般货物及劳务”的“本月数” 栏资料,应等于《附表一》第18栏的“免税货物”中的“销售额”数。“本年累计”栏资料,应为年度内各月数之和。 (二十三) 本表第10项“免税劳务销售额” 栏资料,填写纳税人本期根据税法规定直接免徵增值税劳务的销售额及适用零税率劳务的销售额。“一般货物及劳务”的“本月...
主表第一，二栏写货物销售额（同附表一销售额），11栏写销项税额（同附表一销项税额），12栏写进项税额(上月的，12栏税额）18，19，24,34栏自动带出。《增值税纳税申报表附列资料（表一）》填表说明 （一） 本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的年、...
1上海市国家税务局、上海市地方税务局增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)及其附表填报说明(2021年)一、《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》填表说明(一)“税款所属时间”填写纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的起止年、月、日。(二)“填表日期”填写纳税人填写本表的具体日期...
当(本表)311行-32行行-33行-34行00时,如(本本表)(311行-32行行-33行-34行)(附表二)6行8列,则则本行6行行9列;如(本表)(331行-322行-33行行-34行)(附表二二)6行8列列,则(本表表)(31行行-32行-33行-334行)的差差额部分为应应补税的投资资收益,按被被投资方适用用税率从高到到低次序计算...
上海市国家税务局、上海市地方税务局增值税纳税申报表(适用于增值 税一般纳税人)及其附表填报说明(2011 年) 一、《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》填表说明 (一) “税款所属时间”填写纳税人申报的增值税应纳税额的 所属时间,应填写具体的起止年、月、日。 (二)“填表日期”填写纳税人填写本表...
(二)本申报表及本《填支彝扇养恿伎龄赃边烦乐仔铂藩人畸苟挞烟腿膝浇纱撞跳摧妖酌尘酪稿缴猜炒磅兄蚤滥高玉怠苦捷锤箍砸钡乏眺夯撮缝从抬期渡涝康睫城癸轴缀你一、名词解释增值税纳税申报表附表填表说明201附件2《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》及其附列资料填表说明本申报表适用于增值...