首先,对于享受免税政策的小规模纳税人,如果月销售额不超过10万元(季度销售额不超过30万元),则销售额应填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》中的“免税销售额”相关栏次。具体而言,纳税人登记注册类型为“个体”的,应填写第11栏“未达起征点销售额”;纳税人登记注册类型非“个体”的,应填写第10栏“...
一、表单基本情况 二、表单填报顺序 三、《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》填报详解 四、《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）附列资料（一）（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）》填报详解 五、《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）附列资料（二）（附加税费情况表）》填报详解...
小规模纳税人如何填写增值税及附加税费申报表(新密税务) 5 1 8 2 发布时间:2024-02-25 16:42 税乎网税务知识分享 粉丝15.9万获赞32.2万 00:00 玄武区工商变更代办,姑苏区商标注册代理 #姑苏区商标注册代理 #商标注册查询 #栖霞区执照注销流程 #商标注册代理 #执照变更登记表 ...
步骤2:点击【增值税及附加税费申报(小规模纳税人适用)】 申报步骤 01 进入【增值税及附加税费申报(小规模纳税人适用)】模块后,显示温馨提示,点击“确定”,进入申报表填写页面。 02 申报表填报 进入申报表后,自动带出纳税人名称、扣缴税款所属期、填表日期。填写相应栏次销售额本期数。 03 选填附列资料(一) 如...
解析:《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)附列资料(一)》(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)由发生应税行为且有扣除项目的纳税人填 写,各栏次均不包含免征增值税项目的金额,但适用小微企业免征增值税政策且 有扣除项目的纳税人应填写。A选项:免税项目应填写《增值税及附加税费申报 表(小规模纳税人适...
附列资料(一) 附列资料(二) 《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》及其附列资料填写说明 …… 文章篇幅有限,只能展示这么多了,如果觉得对你有帮助,喜欢的话,可以按照下方提示,免费领取哦~ ▎电子版资料领取方式 第1 步:点亮右...
5. 填写附表,包括增值税纳税申报表附列资料、增值税小规模纳税人适用简易计税方法计税销售额计算表等。6. 签名并加盖公章。以上是小规模纳税人增值税及附加税费申报表的填写步骤,希望对您有所帮助。 2023-06-01 12:49:24 有帮助 40 18 4392结果不满意?专业老师答疑,提问更省心立即提问...
填写规则：（1）小规模纳税人合计月销售额超过10万元(按季30万元)的，减按1%征收率征收增值税的销售额应填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”相应栏次；（2）对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)...
主表中纳税人主要填写项目在第一部分，第二部分根据第一部分填列的计税依据以及《减免税明细表》自动填列，第三部分根据附列资料二填列数据系统自动填列。小规模纳税人提供适用3%征收率的应税销售行为，合计月度应税销售额不超过15万元（以1个季度为纳税申报期的，季度应税销售额未超过45万元的），免征增值税的...