《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》主表，纵向根据应税销售行为，分为“货物及劳务”（填列纳税人销售货物及劳务对应项目）和“服务、不动产及无形资产”（填列纳税人销售服务、不动产及无形资产对应项目）；横向分为三个部分，第一部分为计税依据；第二部分为税款计算；第三部分为附加税费。主表中...
享受免税政策的小规模纳税人,若月销售额不超过10万元(季度销售额不超过30万元),则销售额填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》中的“免税销售额”相关栏次,具体为:)纳税人登记注册类型为“个体”的,填写第11栏“未达起征点销售额”;纳税人登记注册类型非“个体”的,填写第10栏“小微企业免税销售额”...
对应填写在第11栏“未达起征点销售额”中；适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额...
（一）“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。（二）“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称。（三）第1栏“期初余额”：填写应税服务扣除项目上期期末结存的金额，试点实施之日的税款所属期填写“0”。（四）第2栏“本期发生额”...
小规模纳税人,这个月申报第三季度增值税,没有达到起征点,“增值税及附加税费申报表”18行第2列数据要大于等于3%小于等于5%,可以我们记账是按照1%计算未交增值税的,申报表的“本期免税额”和会计账的“政府补助”金额对不上怎么办?,18栏和19栏有什么区别,我应该填写18栏还是19栏?
小规模纳税人申报增值税及附加税费申报表,填写保存附加税申报附表后,主表25、26、27行没有生成数字怎么办? 解决方法:进入增值税及附加税费申报主表,通过点击25、26、27行蓝色字体进入附表后,重新保存即可。
校验结果:增值税减免税申报明细表(2016年版)未填写<br>增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)附列资料(二)(附加税费情况表)未填写br怎么回事 高贵的路人于2023-07-15 23:40 发布 834次浏览标签: 大贺老师 职称: 中级会计师,初级会计师 2023-07-15 23:42 你看那个申报情况里面有没有这两...
首先，本期发生额是指你们公司在本期内实际发生的应税销售额，也就是你们开出的两张发票的金额总和。
我们公司是小规模纳税人,增值税是3%减按1%增收,本季度收入未超45万,不需要缴增值税。请问一下,在报税的时候填写“增值税及附加税费申报表”时税费是自动核算按3%。但是,开的发票是1%。其中就有2%的差额与实际账务对不上,这个怎么处理呀? 84784979 | 提问时间:2022 04/10 10:35...