而年度所得税申报表的营业收入依据为按照企业会计准则收入准则确认的营业收入,以下情况可能导致增值税申报表的销售额不等于所得税申报表的营业收入:1、处置资产:处置固定资产、无形资产等产生的资产处置收入。计入增值税申报表的销售额,但会计核算计入资产处置损益或者营业外收入。2、预收销售:预收款方式提供租赁服务、...
首先,我们应该在政府网站上搜索关于增值税和企业所得税的相关文件,并准备好自己的纳税证明和营业执照,以及其他可能需要提供的文件,然后按照网站上的提示和步骤完成审核和申报,最后得到正式的申报表,可以在网站上进行打印。 此外,根据企业类型和所在地区,有些企业可以选择申报增值税和企业所得税的纸质表格,尤其是一些小...
增值税申报表与会计报表的收入可能不一致(1)若企业发生正常固定资产清理、提前收房租并开具发票,可能使增值税申报表与会计报表收入不一致。(2)按照国家统一的会计制度确认收入或利得的时点早于按照增值税制度确认增值税纳税义务发生时点的、按照增值税制度确认增值税纳税义务发生时点早于按照国家统一的会计制度确认收入或...
A20000中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表( A类) B100000中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴和年度纳税申报表 增值税纳税申报表(一般纳税人) 增值税纳税申报附列资料 2021年全税种纳税申报表(最新整理28张) 增值税(一般纳税人/小规模纳税人)填写样板 18个税种申报表填写模板 说明:由于篇幅...
综上述增值税申报表、会计报表中与企业所得税申报表中的收入可能不一致 5.年度会计报表利润与年度企业所得税申报表应纳税额所得额一般情况下不一致 企业所得税申报表应纳税额所得额是在年度会计报表利润的基础上纳税调整的 6.企业所得税季度纳税申报表里的“本期金额”和财务报表利润表中的“本期金额”是可能不...
的应税000000000000a000000000000b000000000000c000000000000其即征即退应税服0抵退货物及加工修理修配劳00货物及加工修理修配劳0000纳税申报表附列资料()(本期进项税额明细所属时间 日 名称:(公章)厦门雅基软 金额单位:元角至分一、申报抵扣的进项税项目份金税(一)认证相符的税1其中:本期认证相符且本期申报抵2...
企业所得税表和增值税表的区别在于表格所需填写的数据不同,填写企业所得税申报表时纳税人所需填写的数据包括当期的营业收入、营业成本、不征税收入、弥补以前年度亏损等数据。而填写增值税申报表时一般纳税人所需填列的数据包括当期的销项税额、进项税额、进项税额转出、期末留抵税额等数据;小规模纳税人所需填列的数...
探究增值税申报表与企业所得税申报表的联系 答:1、增值税申报表与企业所得税申报表中的收入可能不一致。 例如企业发生正常固定资产清理,增值税申报表是清理收入,企业所得税申报表是清理后收入或损失进入营业外收入或营业外支出。 还有,提前收房租并开具发票,是不是也会产生“增值税申报表与企业所得税申报表收入不...
1.增值税申报表与企业所得税申报表中的收入可能不一致 【例】企业发生正常固定资产清理,增值税申报表是清理收入,企业所得税申报表是清理后收入或损失进入营业外收入或营业外支出。 【例】提前收房租并开具发票,是不是也会产生“增值税申报表与企业所得税申报表收入不一致”呢? 2.增值税申报表与会计报表中的收入...
1月季度申报延至16日!企业所得税和增值税纳税申报表填写说明和申报流程,新手会计跟着做也能报税, 视频播放量 231、弹幕量 0、点赞数 2、投硬币枚数 0、收藏人数 3、转发人数 0, 视频作者 熊人族会计幺妹儿, 作者简介 会计梓料电子档抱走,+\/:hkw586,相关视频:7月大征