而如果骗税行为人未将买单用途告知卖单人,也未与卖单行为人约定如何分配骗取的出口退税款,卖单人也仅仅是按照前者的要求帮助其提供“买单”文件,并按照双方约定赚取“买单”的报酬,其对于单证的真实用途并不关心,也在所不问,后者的主观故意就是通过买卖文件来获取报酬,而并非帮助他人骗税,不存在骗取国家出口退税款的共同...
“6·06”案涉及税款1.14亿元,是重庆市国税局成立以来查处的案值最大的出口骗税案件。专案组能够一举打掉两个虚开骗税团伙,成功捣毁披着国企面纱的骗税平台,关键在于牵住了案件突破的“牛鼻子”。 票流、物流和资金流往往是查处出口骗税案件的突破口...
本为了促进公平贸易、激励企业出口贸易增长而设立的出口退税政策，却成为了不法企业牟取暴利的手段，“在中国出口企业数量之多、行业分布之广的情形下，出口企业骗税行为手段复杂、形式多变，直接加大了海关、税务等行政部门对出口骗税行为的监管难度，例如海关部门难以对为数众多的出口单据进行大面积的查验。尤其是金融危...
是否构成骗取出口退税罪最为关键和核心的证据是要证明存在虚开发票通过虚增进项来骗取出口退税，否则仅查明出口企业存在低值高报和虚假收汇，都不能证明出口企业为了骗取出口退税和导致国家税款被骗的法律后果。若出口企业被指控通过低值高报方式来骗取出口退税，抗辩的空间在于司法机关的指控骗税的证据是否实现了骗税证据链...
2022年以来，国家税务总局在其官网上连续多次公示了十一起外贸涉及骗税的案例，案涉地区广、金额大，表明当前外贸涉税骗取出口退税犯罪的监管力度空前加强。1. 江西九江废旧二手设备虚开、低值高报骗税案2. 辽宁阜新虚开农产品发票、配单骗税案3. 四川“7·15”虚开、洗钱、骗税案4. 福建团伙虚开、买单配票骗税案5...
本案是一起较为典型的伪造产品购销、出口业务的骗税违法犯罪案件。涉案违法人员通过设立、控制产品制造企业和出口贸易企业,虚构鞋类产品生产出口链条,骗取国家出口退税,其行为性质恶劣,扰乱了正常经济税收秩序。 本案的查办,为税务机关迅速查证和破获类似虚开、出口骗税违法案件,提供可供参考的方法。
完善预警体系 遏制骗税违法 厦门市税务局副局长 陈健 本案是厦门税务机关通过跨部门合作机制成功破获的一起重大团伙骗税案件。涉案违法团伙内部分工明确、通过虚构贸易业务、“买单”“配票”和非法结汇等手段,虚假报关出口骗取国家巨额出口退税款,其违法行为性质恶劣,必须予以严厉打击。
外贸出口中常见的骗税案例 案例一：广东某市公安局2017年侦破一起特大虚开骗税案，涉案金额近45亿元。经初步查明，2016年4月~2017年1月，犯罪嫌疑人杨某友等人通过茂名市某商贸有限公司等9家公司先后与2501家企业利用虚构贸易活动签订虚假购销合同、提供和虚开票证、伪造虚假交易流水等手段，将“货款”通过公转私方式...
经查，贵州某纺织有限公司取得虚开增值税专用发票417份，采取“买单配票”、虚假结汇等手段，骗取出口退税。贵州省黔南州税务部门依据《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定，追缴骗取出口退税586.66万元。税务部门依法依规将该案移送司法机关办理。近日，贵州省独山县人民法院对此案作出判决，主犯谢某某、黄某某因...
出口退税骗税案例4篇篇一:出口退税骗税案例(617字)张某发,1986年生,2007年,大专毕业的他来到深圳,在一家外贸公司工作,积累了不少骗取出口退税的门道。2008年5月,他成立注册了深圳市隆泰祥进出口有限公司,据其后来向公安机关交代,“成立隆泰祥公司的目的就是用来骗税的,隆泰祥接收的发票都是虚开的”。骗取出口退税...