风险控制方案是企业依据内部控制制度,通过风险评估、风险分析、风险识别等方法,确定与企业目标相关的风险,并制定相应的控制措施来预防、降低和转移这些风险。 首先,明确企业的组织机构和职责分工。在内部控制制度中,应明确各级管理层的职责和权限,并建立相应的报告制度和审批程序,确保组织机构的合理性、职权清晰性。 其次...
内部控制制度、风险控制方案 独立性、合规、商业行为与道德规范 合规:公司对于合规拥有严格要求,主要体现在反洗钱、反贿赂、反垄断、数据安全、诉讼等方面。合伙人和员工都需要确保自身的行为合规,避免介入洗钱业务,防止贿赂行为发生,并确保在为客户提供服务的过程中遵循反垄断和竞争法的规定,并确保数据安全,杜绝信息...
内部控制工作方案更新不及时的风险篇一 为进一步提高行政事业单位内部管理水平,规范内部控制,加强廉政风险防控机制建设,根据财政部《关于印发〈行政事业单位内部控制规范(试行)〉的通知》(财会[20xx]21号,以下简称《内控规范》)、上海市《关于印发关于本市贯彻执行行政事业单位内部控制规范的实施意见的通知》(沪财会[20xx...
办公室主要负责组织协调内部控制的建立、实施以及其他日常工作。待时机成熟,成立专门的内控部门。 (二)梳理业务流程,完善内控制度聘请负责本公司财务报表审计的B会计师事务所提供咨询,对照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的要求,结合公司实际,全面梳理现有各项业务流程,识别主要...
A. 制定评价工作方案 B. 建立风险评估制度 C. 认定控制缺陷 D. 编报评价报告正确答案:ACD E. 题目解析:内部控制评价程序一般包括:制定评价工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告等。 F. ⏺ 相关知识点: 试题来源: 解析 A.制定评价工作方案 题目解析:内部控制评...
6、证券公司参与区域性市场,应()。Ⅰ.合理确定参与的数量和地域Ⅱ.制定开展区域性市场业务方案Ⅲ.建立健全业务规则、内部控制制度和风险防范机制Ⅳ.制定接受监管的方案【组合型选择题】 A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B. Ⅲ、Ⅳ C. Ⅱ、Ⅲ D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ 相关知识点: 试题来源: 解析 A 选项A正确:根据《证券公司参与...
证券公司参与区域性市场,应( )。Ⅰ.合理确定参与的数量和地域Ⅱ.制订开展区域性市场业务方案Ⅲ.建立健全的业务规则、内部控制制度和风险防范机制Ⅳ.制订接受监管的方案 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ相关知识点: 试题来源: 解析 D 正确答案: D解析:证券公司参与区域性市场,应合理...
基于财务管控标准流程,按照公司内部控制体系建设实施方案,以风险为导向,建立以重大风险及关键控制为核心的内控体系,并完成( )和规章制度规范的编制。 A. 流程控制规范 B. 风险评估规范 C. 岗位授权规范 D. 内控评价规范 相关知识点: 试题来源: 解析 A,B,C,D 参见国网2013年9月《各专业内控建设培训教材(合并...
证券公司设立集合资产管理方案,办理集合资产管理业务,还应当符合以下要求( )。 A. 具有健全的法人治理结构、完善的内部控制和风险管理制度,并得到有效执行。 B. 设立限
从内部控制活动的角度分析该公司存在的内部控制缺陷,并简要说明理由。 答: (1)违背了授权审批控制中的“三重一大”制度。对于重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等,企业应当按照规定的权限和程序实行集体决策审批或者联签制度。但该公司却出现“一支笔”现象,权力过于集中。 (2)没有进...