风险控制方案是企业依据内部控制制度,通过风险评估、风险分析、风险识别等方法,确定与企业目标相关的风险,并制定相应的控制措施来预防、降低和转移这些风险。 首先,明确企业的组织机构和职责分工。在内部控制制度中,应明确各级管理层的职责和权限,并建立相应的报告制度和审批程序,确保组织机构的合理性、职权清晰性。 其次...
本文将针对管理制度的风险管理和内部控制制度建设方案进行探讨。 一、制度风险识别与评估 风险识别与评估是管理制度的风险管理的关键环节。企业应当通过制度审查、风险画像、风险评估等方法,对管理制度中存在的潜在风险进行识别和评估。这一过程需要充分考虑管理制度的各个环节和参与者,并结合实际情况进行综合分析,确定风险...
内部控制制度、风险控制方案 独立性、合规、商业行为与道德规范 合规:公司对于合规拥有严格要求,主要体现在反洗钱、反贿赂、反垄断、数据安全、诉讼等方面。合伙人和员工都需要确保自身的行为合规,避免介入洗钱业务,防止贿赂行为发生,并确保在为客户提供服务的过程中遵循反垄断和竞争法的规定,并确保数据安全,杜绝信息...
内部控制工作方案更新不及时的风险篇一 为进一步提高行政事业单位内部管理水平,规范内部控制,加强廉政风险防控机制建设,根据财政部《关于印发〈行政事业单位内部控制规范(试行)〉的通知》(财会[20xx]21号,以下简称《内控规范》)、上海市《关于印发关于本市贯彻执行行政事业单位内部控制规范的实施意见的通知》(沪财会[20xx...
内部解决方案(1)内部解决方案的手段:风险管理策略;组织职能;内部控制,包括政策、制度、程序;信息系统,包括报告体系;风险理财措施。(2)内部控制是通过有关企业流程的设计和一系列政策、制度、程序和措施,控制影响流程目标的各种风险的过程。①针对的风险:___;②控制对象:企业中的个人;③控制目的:___;④控制范围:...
第五条 交易所按期权品种实行做市商资格管理.申请做 市商资格,应当具备下列条件: (一)净资产不低于人民币 5000 万元; (二)具有专门机构和人员负责做市业务,做市人员应 当熟悉期货,期权相关法律法规和交易所业务规则; (三)具有健全的做市业务实施方案,内部控制制度和 风险管理制度; (四)最近三年无重大违法违规...
下列关于商业银行内部控制风险责任制的说法,正确的有()。A.内部审计部门应当对内部控制的有效性负责,并对内部控制失效造成的重大损失承担责任B.董事会、高级管理层应对未执行审计方案导致重大问题未能被发现,对审计发现隐瞒不报,对审计发现问题查处整改工作跟踪不力
内部控制评价程序一般包括以下哪些步骤()。 A. 制定评价工作方案 B. 建立风险评估制度 C. 认定控制缺陷 D. 编报评价报告
百度试题 题目资金活动内部控制的总体要求是( )A.审批筹资方案B.切实搞好制度建设C.设计合理的资金业务控制流程D.有效控制关键风险E.实行资金集中管理F.严格执行规章制度 相关知识点: 试题来源: 解析 B,C,D,E,F 反馈 收藏
管理人员说明控股股东大额资金占用对消除公司2021年审计报告非标意见及退市风险的影响,针对控股股东屡次拖欠偿还大额资金占用款而公司不作为,相关主体所采取的保护上市公司利益的措施,是否勤勉尽责;公司在信息披露、内部管理方面是否独立于控股股东、实际控制人,控股股东、实际控制人是否存在凌驾于公司内部控制制度之上的风险。