去年暂估费用12万元,分录是:借 销售费用-暂估 12,贷 其他应付款-暂估 12;今年收到 专票 10.9万元(含税),进项税额0.9万,请问收到10.9万元专票怎么做账? 答: 借:应交税费-应交增值税-进项 0.9 借:其他应付款-暂估 12-10.9 贷:未分配利润 借:销售费用应交税金-进项贷:其他应收款这个进项税额转出的分录怎...
贷方是写:其他应付款—学校还是其他应付款—X X供货商?……借:主营业务成本贷:应付账款…xx供应商 2018年12月暂估:借工程施工-材料费100万,贷其他应付款100万。结转借主营业务成本100万,贷工程施工-材料费100万。2019年7月收到了材料发票金额1288059.31,进项税167447.73请问老师怎么做会计分录 答: 您好,先红...
同学你好 对的 是这样的
老师年初暂估了一笔房租费用,借:长期待摊费用100 贷:其他应付款100,今天收到部分发票,之前的分录全部冲红借:长期待摊费用-100 贷:其他应付款-100,收到发票借长期待摊费用10 进项税额5 贷:其他应付款15,未到发票还需要暂估借:长期待摊费用90 贷其他应付款90.老师这样的分录存在问题吗? 答: 你好,长期待摊费...
在一月收到重新开具的蓝字发票!但是没收到红字发票!能不能拿自己申请的红字发票信息表做账?借:应付账款-应付暂估款-A项目 红字 应交税金-应交增值税-进项税 红字 贷:其他应付款 -X个人 收到蓝字发票时 借:主营业务成本-A项目-材料 应交税费 应交增值税-进项税 贷:其他应付款--X个人? 2333333...
请问小规模纳税人核定征收,销售200万,没有进项发票,成本是暂估的,现在想用其他应付款-法人,可以冲成本吧?谢谢 本松于2020-11-19 11:37 发布 733次浏览标签: 邹老师 职称: 注册税务师+中级会计师 2020-11-19 11:38 你好,现在想用其他应付款-法人(这个是什么意思呢?)...
11月记账凭证:借:库存商品-暂估入库(未收到委托代理清关费用发票) 应交税费-进项税 贷:银行存款 其他应付款(委托代理清关,未收到发票)12月收到代理清关费用发票,改如何入账? 答: 你好,冲销之前入库的分录,然后做购进分录借;库存商品 应交税费 (进项税额) 贷;银行存款等科目 公司股份转让后,挂在原来股东名...