建筑劳务分包会计分录：借记主营业务成本100万元， 贷记应付账款100万元，这样做不对。（一）主要账务处理程序 1、期末，根据经营部门出具的经分包单位签认的“已完工作量审核凭单”，借记“工程结算”科目，贷记“应付账款-应付分包单位工程款”科目。2、期末，根据应收的总包管理费，贷记“主营业务收入...
22年暂估的成本10万，汇算清缴前无票，纳税调增10万，补交企业所得税2500元，如何做账务处理？ 原暂估...
去年12月份做了200万的成本暂估,分录为:借:主营业务成本 240万;贷:应付账款—暂估 240万,今年收到发票后怎么做会计分录呢?我自己做的是:借:以前年度损益调整 -240万;贷:应收账款-暂估 -240万,借:以前年度损益调整 212.39万 、进项税额27.61万;贷:应付账款 240万,这样对吗?这样有个问题就是应付账款-暂估...
你好 现在红冲即可。 借主营业务成本 红字 贷应付账款红字 据实红冲即可。
老师 确认成本不是贷库存商品借主营业务成本 为什么要用应付账款刚刚那条发错了 郭老师 解答 2024-03-23 18:12 服务类的,可以不用库存商品的,比如房租、水电费,这个就是它的成本,这些不用库存商品呀。 哇咧喵～ 追问 2024-03-23 18:27 是不是收到发票没有暂估(应付账款-未收到发票)的多 因为有药品...
1季度暂估成本分录是 借,主营业务成本55万 贷应付账款-暂估55万 4月份收到成本票, 借,应付账款-暂估55万 贷银行存款55万这样有问题吗老师 小雪于2022-06-14 11:10 发布 611次浏览标签: 宋生老师 职称: 注册税务师/中级会计师 2022-06-14 11:22 你好!你实际的成本跟暂估是一样的吗 小雪追问 ...
你当时应付账款暂估录入了期初余额吗？如果是的话可以。
公司7月报税 做出利润表 净利润为14万 但目前不想交所得税 所以做了一笔 借主营业务成本 贷应付账款 14万 目前是没有票的 有没有什么问题 这种情况最好的处理方法是什么-税务-问题咨询。财税问答-正保会计网校旗下的专业财税实务答疑平台(原中华会计网
同学你好税局的意思是说:这两个发票不能用,所以,你该交税,但是,实务账上,不用做分录 它的本质就是相当于 税会差异, 这个税会差异 是说计算所得税依据不一样 所以,你只把补交的所得税分录做进去,就行‘
去年底12月公司有一笔暂估成本84万,借:主营业务成本-项目成本 贷:应付账款-暂估成本,当时确实刚签合同,马上启动,有80多万要付。结果今年一月甲方换领导,多次调改项目方案,导致目前还拖着没执行。上半年代理会计忘了这笔暂估,前几个月都没做进账,后来想起来了,做了一笔十几万项目成本,目前暂估成本还剩60多万挂...