结合上述监管要求及过往审核案例来看,监管机构对拟IPO企业的转贷问题,在审核时主要关注以下要点:1. 转贷行为的性质。是否符合相关法律法规的规定,是否存在被处罚的情形或风险,是否构成重大违规,是否满足发行上市条件的要求。涉及的其它主体是否与发行人存在真实的采购或销售等交易及关联关系,相关交易价格是否具有公允...
在IPO审核过程中,“转贷”问题一直发审机构和监管机构关注的重点。“转贷”行为通常是指发行人为满足贷款银行受托支付要求,在无真实业务支持情况下,通过供应商等取得银行贷款或为客户提供银行贷款资金走账通道。这类行为存在的违法违规的可能,使得其成为IPO审核中关注的问题。 一、监管要览 “转贷”行为其实是银行、企业...
烟台杰瑞石油装备技术有限公司将该等资金通过转账方式转给公司,其前提是公司已合法取得银行审批的贷款,且公司通过转贷取得的借款均已按照合同约定如期足额还本付息,未发生逾期还款或其他违约的情形,未造成贷款银行资金损失,故而,公司并无骗取贷款银行贷款的故意或将银行贷款...
德石股份回复创业板IPO二轮问询:转贷行为是否构成重大违法违规? 4月29日,极客网了解到,德州联合石油科技股份有限公司(以下简称:德石股份)4月28日披露上市委第二轮审核问询函的回复意见。 创业板上市委主要关注德石股份关于财务内控不规范、应收账款等22个问题。 前次审核问询回复显示,报告期内公司存在转贷等财务内控...
原标题:中饮股份IPO反馈:要求说明是否存在转贷行为?12月2日,资本邦讯,中饮巴比食品股份有限公司(下称“中饮股份”)公布关于首次公开发行股票申请文件反馈意见。公告显示,中饮股份被问及股份支付、员工持股平台、转贷行为、主营成本、毛利率、销售费用、对赌协议、存货、应付账款、同业竞争等问题。证监会要求中饮股份进...
IPO看点发现报告期内井松智能存在多起违法违规事件,而招股书对于这些违法违规事件。大都没有作出风险提示,有些甚至直接隐瞒未作出披露。其中性质最为恶劣的是井松智能在报告期内数额巨大的违规转贷行为!首先,报告期内井松智能还因为一起违法违规事件被通报批评。2021年6月29日,合肥井松智能科技股份有限公司被中华人民...
联科科技本次拟募集资金6.01亿元,将用于10万吨/年高分散二氧化硅及3万吨/年硅酸项目、研发检测中心建设项目、偿还银行贷款项目和补充流动资金项目。20%募资用于偿还银行贷款 此次IPO上市申请,联科科技计划募集6亿元资金,其中“偿还银行贷款项目”募资1.2亿元,占募资总额20%;“补充流动资金项目”募集资金1.26亿元...
金迪克此次拟上科创板,并将于4月12日接受首发审核。目前金迪克上会在即,但《云创财经》IPO课题组经深入研究发现,金迪克的销售费用中的销售服务费占营业收入的比例高达四成,不过金迪克并未披露提供这些销售服务的供应商的具体名称,如此高额的服务费的具体去向也成为了谜团,另外,金迪克在报告期内违规转贷的金额...
内控不规范,元道通信发生7次转贷行为 如果喜欢IPO日报,请【设为星标★】,精彩文章第一时间推送。近日,元道通信股份有限公司(下称“元道通信”)向深交所递交了申报稿,拟申请在创业板上市,保荐机构及主承销商为华融证券。此次申请上市,公司拟募集资金8.43亿元,用于区域服务网点建设项目、研发中心建设项目,...
(4)存在其他案例在IPO中存在转贷情况,不存在被处罚的情况; (5)上市公司和标的公司制定了清理计划,改为自主支付方式或提前还款或到期归还,并保证不再继续新增转贷情形; (6)标的公司实控人作出承诺,由此造成的一切损失由其承担。 做的还比较完善,监管机构没有对此再进行追问。